Proteja a su empresa y a sus seres queridos con un plan de persona clave

Solicitud de seguro de vida de persona clave en Florida: paso a paso

El seguro de vida de persona clave protege a una empresa contra la pérdida de un propietario, un directivo o un empleado clave. Esta página explica la solicitud de seguro de vida de persona clave en Florida, desde la primera decisión hasta la póliza emitida. Está dirigida a dueños de negocios y a los familiares que les ayudan.

¿Qué pasos sigue una empresa en Florida para solicitar un seguro de vida de persona clave, desde la solicitud hasta la emisión de la póliza?

Una empresa en Florida designa a la persona clave, decide quién es el propietario y el beneficiario de la póliza, y completa la solicitud de la aseguradora. Después, la aseguradora revisa la solicitud mediante el proceso de suscripción, y la póliza emitida llega para su revisión.

Una persona clave es un propietario, directivo o empleado cuya muerte o incapacidad prolongada causaría a la empresa una pérdida financiera. La cobertura de persona clave es un seguro de vida que una empresa puede poseer sobre la vida de un propietario o de un empleado clave. Piense en un fundador que dirige las ventas o en un socio que mantiene las principales relaciones con los clientes.

Nischay Rawal, con licencia en Florida, es el agente de seguros responsable de esta página. El seguro lo ofrece el agente con licencia, por separado de la práctica de contabilidad. Cuando solicita o vende productos de seguros, la ley de Florida exige que los agentes digan que actúan como agentes de seguros y que indiquen el nombre de la aseguradora (Fla. Stat. § 626.9531).

Antes de solicitar: confirme al asegurado, al propietario de la póliza y al beneficiario

En un acuerdo típico de persona clave, la empresa es la propietaria de la póliza y la beneficiaria. La persona clave es el asegurado. La empresa paga las primas y recibe el beneficio por fallecimiento, así que defina estos tres roles con claridad antes de solicitar.

Florida permite que una empresa compre cobertura sobre sus propietarios, directores, directivos, socios, gerentes y empleados clave, siempre que el consentimiento se obtenga por escrito de los empleados o personas clave antes de adquirir el seguro. Una empresa que contrata un seguro sobre la vida de una persona generalmente necesita un interés asegurable en esa persona. El estatuto de interés asegurable de Florida, Fla. Stat. § 627.404, otorga a una entidad empresarial, o a una afiliada o subsidiaria suya, un interés asegurable en los propietarios, directores, directivos, socios y gerentes, así como en los empleados o personas clave, siempre que estos den su consentimiento por escrito antes de adquirirse la cobertura.

La forma en que encaja un empresario individual depende de los hechos, así que contáctenos para tratar esa cuestión antes de solicitar. Nuestra guía de persona clave para empresarios individuales explica esa estructura con más detalle.

Las decisiones sobre propiedad y beneficiario deben coincidir con el plan escrito de la empresa. Cambiarlas más adelante puede requerir formularios de la aseguradora y puede tener efectos fiscales, así que revíselas antes.

Lo que pregunta la solicitud y la suscripción

La solicitud pregunta por la edad del asegurado, su cargo, su remuneración y el monto de la cobertura. También incluye preguntas de salud. La suscripción de la aseguradora decide entonces si la póliza se emite y por qué monto.

Espere preguntas sobre la ocupación del asegurado, su función en la empresa y su remuneración. También indicará el monto de la cobertura y por qué la empresa lo necesita. La aseguradora puede solicitar un examen médico o un informe del médico. Una póliza con suscripción completa siempre incluye preguntas de salud, y la emisión puede depender de la asegurabilidad.

Florida exige el consentimiento por escrito del asegurado en la fecha de celebración del contrato o antes. Para un asegurado propuesto que tiene capacidad legal para contratar, firmar la solicitud constituye consentimiento por escrito al contrato y a sus condiciones. En el caso de un empleado clave, la empresa debe obtener el consentimiento por escrito antes de contratar el seguro. No puede tomar represalias contra quien se niegue.

La exactitud es importante. Si la edad del asegurado se declaró incorrectamente, el beneficio se fija en el monto que la prima habría adquirido con la edad correcta (Fla. Stat. § 627.456). Reúna los estados financieros, las declaraciones de impuestos, un resumen de la propiedad y una breve declaración escrita de necesidad.

De la suscripción a la emisión de la póliza y la revisión posterior a la emisión

Tras la suscripción, la aseguradora hace una oferta o toma una decisión. Usted acepta, paga la primera prima y la aseguradora entrega la póliza emitida. Luego compare esa póliza con su solicitud.

El plazo varía según la aseguradora y según las preguntas adicionales que plantee la suscripción. Conserve la solicitud completa y cada cambio que se le haga. Pida a la aseguradora por escrito aclaración sobre cualquier punto que no entienda.

Revise con atención la póliza emitida. Confirme el nombre del asegurado, el propietario, el beneficiario, el monto nominal y el número de formulario de la póliza. Cualquier discrepancia es más fácil de corregir si se detecta pronto.

Florida exige que las pólizas de vida se vuelvan incontestables transcurridos 2 años desde su emisión, durante la vida del asegurado, excepto por falta de pago de primas y, a opción de la aseguradora, las disposiciones sobre prestaciones por incapacidad y el seguro adicional por muerte accidental (Fla. Stat. § 627.455). Esa cláusula no impide las defensas basadas en exclusiones o restricciones de la póliza (Fla. Stat. § 627.463).

Puntos fiscales y de flujo de caja que una empresa en Florida debe plantear antes de solicitar

Las primas de una póliza en la que la empresa es la beneficiaria generalmente no son deducibles. Los beneficios por fallecimiento generalmente están excluidos del ingreso bruto, con sus excepciones. Por ello, planifique el flujo de caja para pagar la prima, no para obtener una deducción fiscal.

El IRC § 264(a)(1) impide la deducción de las primas de una póliza de vida cuando el contribuyente es, directa o indirectamente, beneficiario (IRC § 264). Una póliza de persona clave normalmente designa a la empresa como beneficiaria, por lo que la prima suele ser un costo en efectivo.

Los importes por fallecimiento generalmente están excluidos conforme al 26 U.S.C. § 101(a). Los titulares de pólizas aplicables que poseen contratos de seguro de vida de propiedad del empleador emitidos después de la fecha de promulgación del IRC § 6039I pueden tener que presentar una declaración anual conforme al IRC § 6039I.

El tipo de entidad, la propiedad y el valor en efectivo afectan la forma en que se aplican estas reglas. Las normas fiscales cambian, así que comience con una revisión actualizada. Nuestro equipo puede repasar estos puntos durante una revisión de su caso.

Siguiente paso: una revisión de su caso con nuestro equipo

Una revisión de su caso con nuestro equipo es el primer paso para ajustar estos pasos de solicitud a su empresa. Usamos esa reunión para revisar su situación y las preguntas que usted nos plantee. El seguro lo ofrece un agente de seguros con licencia, por separado de nuestra práctica de contabilidad.

Una empresa normalmente revisa la cobertura de persona clave cuando un propietario o un empleado clave se incorpora o se retira de la empresa, o cuando cambia la propiedad. Puede que intente entender la solicitud mientras dirige el resto del negocio. No tiene que recorrer estos pasos solo.

Contáctenos para una revisión de su caso de su situación.

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