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Seguro de vida para personas clave para médicos y abogados en Florida

El seguro de vida para personas clave es una póliza de vida que una práctica profesional contrata sobre un médico o abogado del que depende el trabajo de la práctica. Si esa persona fallece, el beneficio por fallecimiento se paga a la empresa. Ese dinero puede ayudar a cubrir la nómina, los pagos de préstamos y otras facturas mientras la práctica se reajusta. NR CPAs & Business Advisors, una firma de CPA de Miami, revisa esta cobertura junto con las finanzas de la práctica. El seguro lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, por separado de la práctica contable.

Qué es el seguro de vida para personas clave y por qué lo utilizan las prácticas profesionales

El seguro de vida para personas clave es una póliza que la empresa posee, y la empresa es la beneficiaria. La persona asegurada es un médico, abogado o socio clave cuyas habilidades, referidos o relaciones con clientes la práctica necesita.

Una práctica puede tener un personal sólido y, aun así, perder gran parte de sus ingresos cuando muere su médico o abogado principal. Con frecuencia, los pacientes o clientes siguen a esa persona. La práctica puede seguir debiendo el alquiler, la nómina y los pagos de sus préstamos.

El Insurance Information Institute explica que el seguro de vida para personas clave compensa a una empresa por las pérdidas financieras causadas por la muerte o la incapacidad de un empleado clave.

Esto es distinto del seguro de vida personal que se contrata para la familia. La cobertura personal paga directamente a la familia. La cobertura para personas clave paga a la práctica, que puede entonces mantener la estabilidad del negocio para las personas que dependen de él, incluidos el personal y los socios. Así es como ayuda a proteger a sus seres queridos.

Quién debe considerar la cobertura para personas clave: médicos, abogados y socios de la práctica

La cobertura para personas clave se ajusta a las prácticas en las que un propietario concentra gran parte de los ingresos, de la base de pacientes o del trabajo con clientes. Entre los ejemplos habituales se incluyen:

• Un médico que ejerce solo o en un grupo pequeño, cuyos pacientes y referidos se concentran en uno o dos clínicos.
• Un socio de un despacho de abogados cuyas relaciones con clientes o su labor en juicio serían difíciles de reemplazar con rapidez.
• Una práctica con préstamos bancarios, arrendamientos de equipo o nómina que continúan después de la muerte de un propietario.
• Socios que prevén una compra de participaciones, para la que podría hacer falta financiación.
• Un propietario que es el único clínico acreditado para los servicios clave.

La ley de Florida permite que una empresa asegure a un propietario, socio, directivo o persona clave solo con un consentimiento por escrito obtenido antes de comprar la póliza. La ley también prohíbe que la empresa tome represalias contra quien se niega a dar su consentimiento. Consulte Fla. Stat. § 627.404.

Qué incluye la cobertura: beneficio por fallecimiento, tipos de póliza y condiciones clave

El beneficio por fallecimiento es la cantidad que la aseguradora paga cuando muere la persona asegurada. Cada póliza también establece condiciones que importan a una práctica.

• El seguro de vida temporal cubre un periodo determinado. El seguro de vida entera dura toda la vida de la persona asegurada y puede acumular valor en efectivo.
• El valor en efectivo y los dividendos no están garantizados. Cualquier ilustración muestra por separado los valores garantizados y los no garantizados, con sus limitaciones.
• Préstamos sobre la póliza: la regla de préstamos de Florida se aplica a las pólizas con valor de rescate en efectivo. Como regla general, en Florida el valor de préstamo de la póliza será al menos igual al valor de rescate en efectivo al final del año de póliza vigente, salvo que la aseguradora pueda deducir, ya sea de dicho valor de préstamo o del producto del préstamo, cualquier deuda existente que no se haya deducido ya al determinar dicho valor de rescate, incluidos los intereses devengados pero no vencidos, cualquier saldo impago de la prima del año de póliza vigente, y los intereses del préstamo hasta el final del año de póliza vigente. Esta regla no se aplica a las pólizas temporales.
• Indisputabilidad: Florida exige un periodo de indisputabilidad de dos años, con excepciones expresas, como el impago de primas (Fla. Stat. § 627.455). La aseguradora aún puede basarse en las exclusiones y restricciones de la póliza (Fla. Stat. § 627.463).
• Periodo de gracia: Florida exige un periodo de gracia de al menos 30 días para pagar una prima después de la primera (Fla. Stat. § 627.453).
• Errores de edad o sexo: si se declaró incorrectamente la edad o el sexo de la persona asegurada, o de cualquier otra persona considerada para determinar la prima o el beneficio, el beneficio será lo que la prima habría adquirido con la edad o el sexo correctos (Fla. Stat. § 627.456).

Indicamos la aseguradora y el número de forma de la póliza de cualquier póliza específica que analicemos. También explicamos las exclusiones, la renovabilidad y cualquier cambio basado en la edad antes de que se emita la póliza.

Cómo se tratan generalmente las primas y los beneficios por fallecimiento a efectos fiscales y de flujo de caja

Generalmente, las primas no son deducibles cuando la empresa es la beneficiaria. La Sección 101 del Código de Rentas Internas de EE. UU. regula el tratamiento de los pagos del seguro de vida que se deben por causa de fallecimiento. La Sección 101 del Código de Rentas Internas de EE. UU. regula el tratamiento de los pagos del seguro de vida que se deben por causa de fallecimiento.

• Primas: el 26 U.S.C. § 264 niega la deducción de las primas de seguro de vida cuando el contribuyente es, directa o indirectamente, beneficiario de la póliza o contrato.
• Intereses de préstamos sobre la póliza: la misma sección limita las deducciones por intereses de la deuda de la póliza.
• Beneficios por fallecimiento: como regla general, los importes pagados por causa de la muerte de la persona asegurada no se incluyen en la renta bruta, aunque la ley contiene excepciones. El IRS indica que los intereses sobre los importes pagados pueden tributar cuando dichos importes se mantienen en virtud de un acuerdo para pagar intereses sobre ellos.
• Reglas especiales: la Sección 101 también incluye una regla sobre la venta de pólizas declarable. Esa regla puede cambiar el resultado en algunos casos.

El costo de la prima es una partida del modelo de flujo de caja que construimos con la práctica. Los resultados dependen del diseño de la póliza, de la titularidad y del tipo de entidad, por lo que revisamos las cifras antes de comprar una póliza.

Cómo funciona la cobertura para personas clave junto con un acuerdo de compraventa entre socios

Un acuerdo de compraventa entre socios fija el precio y las condiciones de la participación de un propietario cuando ese propietario fallece, se jubila o queda incapacitado. El seguro puede aportar el efectivo para financiarlo.

• Compra cruzada: cada propietario compra la participación de un propietario fallecido y puede ser titular de una póliza sobre los demás.
• Compra por la entidad: la práctica compra la participación y es titular de las pólizas sobre sus propietarios.

La ley de Florida otorga a cada parte individual de un contrato de compra o venta de una participación en una entidad empresarial un interés asegurable en la vida de las otras partes, únicamente para ese contrato (Fla. Stat. § 627.404). La ley de sociedades de Florida también fija el precio de compra cuando un socio se retira sin disolver la sociedad. Para un socio de una sociedad de personas en Florida, ese precio es el importe que el socio recibiría en una venta al mayor valor entre el de liquidación y el de empresa en funcionamiento, más los intereses desde la fecha de la separación hasta el pago, menos los daños por separación indebida y otros importes que el socio deba, los cuales deben compensarse con el precio de compra.

Una falta de coincidencia deja un hueco cuando se necesita el dinero. Alineamos los importes de la póliza con el precio y las condiciones del acuerdo, así como con las finanzas de la práctica.

Cómo funciona el proceso: desde la revisión de su caso hasta la emisión de la póliza

El proceso comienza con una revisión de su caso. Después avanza por la solicitud, la suscripción y la emisión de la póliza, con revisiones anuales posteriores.

1. Revisión de su caso: identificamos los ingresos, las deudas, la nómina, los propietarios y los objetivos.
2. Elección de la póliza: identificamos el tipo de póliza, la persona asegurada, el titular, el beneficiario y el importe, junto con la aseguradora y el número de forma.
3. Solicitud y preguntas de salud: la cobertura exige preguntas de salud, y la emisión puede depender de la asegurabilidad.
4. Suscripción y emisión: la aseguradora fija los plazos según la solicitud.
5. Revisión anual: revisamos la póliza cada año, o antes si cambian los ingresos, los socios o las deudas.

Revelamos por escrito, antes de cualquier contratación, cómo se paga el seguro. Esa información aparece en una carta de encargo que firma el cliente.

Por qué NR CPAs & Business Advisors para el seguro de prácticas profesionales

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA de Miami. Atiende a empresas, familias y profesionales en todo Estados Unidos, incluidos clientes en ciudades de Florida como Miami, Fort Lauderdale, West Palm Beach, Orlando, Tampa y Jacksonville.

• Integramos los impuestos, el flujo de caja y el seguro en una sola revisión, de modo que el importe de la póliza refleje las cifras de la práctica.
• El seguro lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, por separado de la práctica contable.
• El personal de apoyo se encarga de la programación, la recopilación de documentos y el seguimiento, para que los propietarios puedan concentrarse en sus pacientes o clientes.
• Nuestro equipo explica los términos del seguro en un lenguaje sencillo antes de que se tome cualquier decisión.

Preguntas frecuentes sobre el seguro de vida para personas clave para médicos y abogados

Llámenos hoy para proteger su práctica y a las personas que dependen de ella

Si la muerte de un socio dejara sin nómina, sin pagos de préstamos y sin su médico o abogado principal a los pacientes o clientes, la práctica necesita un plan antes de que llegue ese día. Llame hoy a NR CPAs & Business Advisors o solicite una revisión de su caso.