Cuánto cuesta el seguro de persona clave: los factores que determinan la prima

Desglose del costo del seguro de persona clave: factores de la prima

El desglose del costo del seguro de persona clave se entiende mejor como una lista de partes separadas. La aseguradora fija cada prima según la edad y la salud del asegurado, el beneficio por fallecimiento y el diseño de la póliza. Cada parte tiene su propio factor y su propio pagador. Este artículo explica esas partes en lenguaje sencillo. NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA en Miami. Nischay Rawal es agente de seguros con licencia y el agente responsable de esta página.

Lo que paga la prima del seguro de persona clave

La prima del seguro de persona clave es el monto que cobra la aseguradora para mantener vigente una póliza de seguro de vida sobre alguien de quien depende el negocio. El seguro de persona clave es un seguro de vida que una empresa puede poseer sobre un funcionario o empleado clave, siendo la empresa la beneficiaria. El Insurance Information Institute explica que esta cobertura ayuda a una empresa a afrontar pérdidas financieras causadas por la muerte o la incapacidad de un empleado clave. La aseguradora fija cada prima según sus propias reglas de suscripción, por lo que la cifra depende de los hechos del asegurado y del diseño de la póliza. Los dueños suelen fijarse en el total. El total oculta las partes. Conocer las partes le indica qué puede cambiar la cifra y quién paga cada componente.

Edad y salud: la parte de suscripción del costo

La suscripción es la revisión que hace la aseguradora de la edad, la salud y otros datos del asegurado. Determina la clase de tarifa en la que se ubica al asegurado. Estas pólizas requieren preguntas de salud, y la emisión puede depender de la asegurabilidad. En general, la edad al momento de la emisión eleva la prima a medida que aumenta. El consumo de tabaco y los hallazgos médicos recientes pueden cambiar la clase de tarifa según la guía propia de la aseguradora. Una póliza colocada en una clase de tarifa más alta, o con calificación por tabla, puede costar más que las tarifas estándar. La aseguradora toma esa decisión de calificación en cada caso.

Monto asegurado: cómo el monto de cobertura mueve la prima

El monto asegurado es el beneficio por fallecimiento que paga la póliza. En igualdad de otros factores, un monto asegurado mayor suele implicar una prima mayor. El monto adecuado depende de lo que perdería el negocio y de lo que necesitaría para reemplazarlo. Los dueños suelen sopesar el salario de un empleado clave, la utilidad perdida y el costo de encontrar y capacitar a un sucesor. Esos datos provienen de los registros financieros del propio negocio, no de una regla general. La revisión de su caso es el momento en que se reúnen esos datos. Algunos diseños de póliza permiten que el monto asegurado cambie con el tiempo. Solicite que todo cambio en el monto asegurado o en la prima se muestre por escrito, junto con su efecto en el costo.

Diseño temporal frente a permanente: dos estructuras de costo distintas

El seguro de vida temporal suele costar menos al inicio, porque cubre un periodo determinado. El seguro de vida entera cubre al asegurado de por vida mientras se paguen las primas. Sus primas son generalmente más altas al inicio e incluye un componente de valor en efectivo. En una póliza de seguro de vida temporal, revise la renovabilidad y cualquier cambio de prima por edad al término del plazo. La ley tributaria federal establece una definición que una póliza debe cumplir para ser tratada como seguro de vida, tal como describe el IRC § 7702. Elija el diseño según el horizonte de tiempo del negocio y el propósito de la cobertura. Ninguno de los dos diseños es una inversión ni un plan de ahorro.

Beneficios adicionales, cargos de la póliza y honorarios

Un beneficio adicional es una prestación agregada a la póliza base. Cada beneficio adicional tiene su propio cargo, que se muestra en la póliza. La póliza base también puede incluir cargos de la póliza y cuotas administrativas. Estos conceptos varían según la aseguradora y el producto, por lo que no se pueden comparar solo por su nombre. Lea las limitaciones y exclusiones de cada beneficio adicional, porque determinan lo que realmente paga. Un beneficio adicional que parece económico puede aun así aumentar el costo total. Pida a la aseguradora por escrito la lista completa de cargos antes de decidir. Compare la póliza base y todos los beneficios adicionales en conjunto, no un renglón a la vez.

Quién es dueño de la póliza y quién paga la prima

Un patrón común es que la empresa solicita y es dueña de la póliza, paga las primas y es la beneficiaria. La ley tributaria federal, en general, prohíbe la deducción de primas cuando el contribuyente es, directa o indirectamente, beneficiario. Esa regla proviene del IRC § 264. Respecto de la regla de distribución de intereses de la ley, cuando una empresa es directa o indirectamente la beneficiaria, la póliza se trata como si la empresa, y no una persona natural, la tuviera. Sin embargo, esto no se aplica a un negocio de propietario único ni a una empresa que presta servicios como empleado. El IRS explica cómo se gravan los beneficios del seguro de vida en su guía. La forma de pago también importa. Los pagos anuales, semestrales, trimestrales o mensuales cambian el total pagado durante el año, según indique el calendario de primas. Los asientos contables de estos montos se tratan en una página aparte.

Valor en efectivo, dividendos e ilustraciones: qué está garantizado y qué no

En una póliza de seguro de vida entera, los valores garantizados y los valores no garantizados son distintos. Lea cada uno por separado. Los dividendos, cuando una póliza los paga, no están garantizados, y la aseguradora los determina. La ley de Florida exige que cualquier referencia a dividendos de la póliza incluya una declaración de que los dividendos no están garantizados. Una ilustración muestra valores bajo supuestos indicados. Cuando una ilustración muestra crecimiento o intereses, lea sus limitaciones junto con las cifras proyectadas. La ley de Florida también establece que no debe utilizarse una comparación de costos que no reconozca el valor del dinero en el tiempo. Una presentación de flujo de efectivo necesita una declaración de que, por causa de los intereses, un dólar en el futuro vale menos que un dólar hoy. La ley de Florida considera una práctica desleal tergiversar a sabiendas los beneficios, ventajas o condiciones de una póliza, según el Fla. Stat. § 626.9541.

Costos más allá de la prima: compensación y honorarios profesionales

El seguro se ofrece a través del agente con licencia, por separado de la práctica de contabilidad. Nischay Rawal es el agente de seguros con licencia responsable de esta página. La ley de Florida exige que un agente de seguros tenga licencia vigente y esté autorizado, como establece el Fla. Stat. § 626.112. La comisión del agente por cualquier póliza se divulga por escrito antes de cualquier contratación, con todos los detalles de la compensación. Los honorarios por cualquier servicio profesional, incluida la revisión de su caso, se divulgan por escrito antes de iniciar el trabajo, con cada variable indicada. Para el lado contable de las primas, consulte la página de asientos contables. Para saber qué cubre la primera reunión, consulte la página sobre la revisión de su caso.

Reunir las partes del costo antes de decidir

Un desglose del costo del seguro de persona clave funciona mejor cuando se comparan las opciones lado a lado. Compare pólizas solo cuando coincidan el monto asegurado, el diseño, el asegurado y las divulgaciones. De lo contrario, las cifras miden cosas distintas. Las partes que conviene listar son la suscripción y la clase de tarifa, el monto asegurado, el diseño temporal o de vida entera, los beneficios adicionales y cargos, la forma de pago, la propiedad y el tratamiento fiscal, y los valores garantizados frente a los no garantizados. Anote cada parte junto a la cifra que afecta. El seguro de persona clave y el seguro de vida personal se diferencian en propiedad y en estructura de costo, así que no los compare como si fueran el mismo producto. La aseguradora fija la prima, y la emisión puede depender de la asegurabilidad.

Analice sus propias cifras

Supongamos que dirige una empresa de capital cerrado que depende de un socio o de un empleado clave. Está evaluando quién debe ser dueño de la póliza y qué costos debe asumir la empresa. Ese es el momento de ordenar las partes según sus propios hechos. Para comenzar, comuníquese con NR CPAs & Business Advisors para una revisión de su caso, la primera reunión sobre los hechos de su negocio.

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