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Seguro de persona clave para prácticas dentales: revisión de su caso

El seguro de persona clave para una práctica dental es una póliza de seguro de vida que la práctica contrata sobre un clínico cuyo trabajo genera sus ingresos. Si ese dentista o médico fallece, el pago del seguro se entrega a la práctica. Luego, la práctica puede usar esos fondos para ayudar a cubrir la nómina, el alquiler y los pagos de préstamos. Esta página explica cómo funciona esta cobertura en consultorios dentales y médicos, y cómo una revisión de su caso con NR CPAs & Business Advisors puede ayudarle a decidir.

Qué es el seguro de persona clave y a quién le conviene

El seguro de persona clave es una póliza que una empresa contrata sobre alguien de quien depende su trabajo. El Insurance Information Institute lo describe como una forma de compensar las pérdidas financieras por la muerte o la incapacidad de un empleado clave. En un consultorio dental o médico, esa persona suele ser el dentista propietario o el médico principal. Su base de pacientes, su licencia y su trabajo clínico diario son difíciles de reemplazar con rapidez.

Esta cobertura suele adaptarse a tres tipos de prácticas:

• Un propietario único que emplea a dentistas o médicos asociados.
• Una práctica grupal con varios propietarios que dependen del trabajo de los demás.
• Una práctica que tiene un préstamo empresarial o financiamiento de equipo.

Por lo general, la práctica, y no el clínico, es la titular de la póliza, quien paga las primas y el beneficiario. Esta estructura determina las preguntas fiscales y de flujo de caja que se tratan más adelante.

Qué cubre una póliza para una práctica dental o médica

El pago del seguro se entrega a la práctica, y la práctica decide cómo usarlo. Entre los gastos comerciales más comunes se incluyen:

• La nómina del personal mientras la práctica planifica la pérdida.
• Los pagos de alquiler o arrendamiento.
• Los pagos de préstamos y equipos.
• El reclutamiento y la capacitación de un clínico sustituto.

La mayoría de las pólizas de persona clave pagan un beneficio por fallecimiento. Puede haber cobertura relacionada con la incapacidad, pero las opciones dependen de lo que ofrezca la aseguradora. El seguro de vida a término cubre un período determinado. El seguro de vida entera dura toda la vida del asegurado y tiene valor en efectivo. La NAIC Life Insurance Buyer’s Guide explica estas diferencias. En cada revisión, los valores garantizados y no garantizados se muestran por separado. Nischay Rawal es el agente de seguros autorizado para esta cobertura. Cada póliza es emitida por una aseguradora identificada por su nombre, y la revisión identifica a esa aseguradora.

Cómo la práctica es propietaria, paga y recibe la póliza

La práctica solicita, es propietaria y paga la póliza, y recibe el pago del seguro. El clínico asegurado debe dar su consentimiento por escrito. La ley de Florida exige que una empresa obtenga el consentimiento por escrito de la persona clave antes de contratar una cobertura sobre su vida. La misma ley prohíbe que la empresa tome represalias contra quien diga que no. Consulte el estatuto de interés asegurable de Florida.

Las primas son un costo mensual en efectivo que la práctica debe prever. La práctica debe registrar cada prima en sus libros de acuerdo con la forma en que esté configurada la póliza.

Cuando se paga un reclamo por fallecimiento, el pago se entrega a la práctica. Luego, la práctica puede aplicarlo a gastos generales, deudas o una compra de participación, si sus acuerdos comerciales lo permiten.

Preguntas fiscales y de flujo de caja que revisa un CPA

Las normas fiscales federales afectan tanto las primas como los pagos. Según el 26 U.S.C. 264, no se permite deducir las primas de seguro de vida si el contribuyente es, directa o indirectamente, beneficiario. Una práctica que se nombra a sí misma como beneficiaria no debe esperar deducir esas primas.

Los pagos por fallecimiento generalmente se excluyen del ingreso bruto, pero existen excepciones.

Si el asegurado era propietario de la póliza al fallecer, los pagos pueden incluirse en el patrimonio bruto.

El seguro se ofrece a través del agente autorizado, por separado de la práctica contable. Si la firma acepta una comisión por una venta, la ley de Florida exige divulgación por escrito al cliente.

Cómo funciona una revisión de su caso, paso a paso

Una revisión de su caso avanza en cinco pasos, desde la estructura de la práctica hasta la solicitud.

1. Revisión inicial. Conversamos sobre la estructura de la práctica, sus propietarios y los clínicos cuyo trabajo genera los ingresos.
2. Reunir las cifras. Anote la nómina mensual, el alquiler o arrendamiento, los pagos de préstamos y equipos, y el costo estimado de contratar un sustituto.
3. Preguntas de salud. Las preguntas de salud son obligatorias como parte de la suscripción. La emisión puede depender de la asegurabilidad, y la revisión explica lo que la aseguradora preguntará.
4. Comparar opciones. Cada opción muestra sus primas junto con la cobertura que compra.
5. Solicitud y período de revisión. Después de entregada la póliza, tómese el tiempo para leerla con atención y pida a su agente autorizado que le explique sus términos en palabras sencillas.

Cobertura para socios: cómo vincular el seguro de persona clave y el seguro de acuerdo de compraventa

La cobertura de persona clave respalda las operaciones de la práctica después de una pérdida. La cobertura de acuerdo de compraventa financia la transferencia de la participación de un propietario conforme a un acuerdo de compraventa. Una sociedad dental o médica puede necesitar ambas.

La ley de sociedades de Florida exige que la sociedad compre la participación de un socio que se retira sin que la sociedad se disuelva. El precio se fija conforme al estatuto. Consulte el estatuto de socios disociados de Florida.

Revise juntos el acuerdo de sociedad y la titularidad de la póliza. Quién es propietario de cada póliza determina lo que los pagos pueden financiar.

Por qué elegir NR CPAs para esta revisión de su caso

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPAs de Miami. Ayuda a familias, profesionales y propietarios de negocios de todo Estados Unidos a elegir y contratar seguros de vida. Esto incluye a hogares y propietarios de negocios de origen indio-estadounidense.

Nuestro equipo analiza el lado fiscal y de flujo de caja junto con la póliza. Las cifras de la práctica y la cobertura se revisan en conjunto. El seguro se ofrece a través del agente autorizado, Nischay Rawal, por separado de la práctica contable. Atendemos a clientes en Florida, incluidos Miami, Fort Lauderdale, West Palm Beach, Orlando, Tampa y Jacksonville, y en otros estados.

Preguntas frecuentes

Hable con NR CPAs sobre la revisión de su caso de cobertura de su práctica

Proteger una práctica comienza por saber qué necesitaría si se perdiera a un clínico clave. Si la nómina, el alquiler y los pagos de préstamos no tienen una fuente clara, el siguiente paso es revisar las cifras y la cobertura. Contacte a NR CPAs para programar su revisión de su caso.