Limitaciones del seguro de buyout por discapacidad en Florida

Limitaciones del seguro de compra por discapacidad en Florida

¿Cuál es una de las limitaciones del seguro de compra por discapacidad? La principal es que la definición de discapacidad de la póliza puede no coincidir con la prueba de discapacidad del convenio de compraventa entre socios. Cuando ambas no coinciden, la póliza podría no pagar cuando llegue el momento de la compra. Otros límites incluyen el período de carencia, el período de beneficios y el monto del beneficio. Esta guía explica cada uno para propietarios y socios de negocios en Florida.

Para qué está diseñado el seguro de compra por discapacidad

El seguro de compra por discapacidad es una póliza que ayuda a financiar la compra de la participación de un propietario discapacitado en virtud de un convenio de compraventa entre socios. Sin financiamiento, los demás propietarios o el negocio podrían tener que conseguir efectivo en el peor momento posible.

El seguro de cobertura por discapacidad de persona clave es un producto relacionado. El Insurance Information Institute indica que el seguro de vida o de discapacidad de persona clave compensa a una empresa por las pérdidas financieras causadas por la muerte o la discapacidad de un empleado clave. Para ver el conjunto más amplio de opciones, consulte nuestra guía del seguro de persona clave.

La póliza paga solo según sus propios términos. Esto significa que la póliza, el convenio y la valoración del negocio deben encajar entre sí. Nischay Rawal actúa como agente de seguros con licencia para esta página. El seguro se ofrece a través del agente con licencia, por separado de la práctica contable de la firma.

La limitación principal: la definición de discapacidad puede no coincidir con el convenio de compraventa

Una limitación del seguro de compra por discapacidad es que la póliza y el convenio de compraventa pueden definir la discapacidad de maneras distintas. El convenio establece cuándo se activa una compra. La póliza establece cuándo paga. Si esas pruebas difieren, la póliza podría no pagar cuando llegue el momento de la compra.

Aquí hay un ejemplo sencillo. Supongamos que el convenio activa la compra cuando un propietario no puede trabajar durante seis meses. Supongamos que la póliza paga solo después de una prueba más estricta, como una incapacidad permanente para desempeñar cualquier trabajo. El propietario podría cumplir la prueba del convenio mientras la póliza no paga nada. En ese caso, la compra queda sin financiamiento.

Según el Fla. Stat. § 620.8601, un socio se disocia de una sociedad al ocurrir cualquiera de varios eventos enumerados, uno de los cuales es una determinación judicial de que el socio se ha vuelto incapaz de cumplir sus deberes conforme al convenio de la sociedad. La muerte de un socio también es un evento de disociación cuando el socio es una persona física. El evento legal que inicia una compra puede diferir de la prueba propia de la póliza.

Compare las dos definiciones palabra por palabra. Hágase tres preguntas. ¿Coinciden las definiciones? ¿Usan el mismo período de tiempo? ¿El evento previsto en el convenio corresponde con aquello por lo que paga la póliza? Hacer esta comparación temprano puede revelar vacíos antes de presentar una reclamación. Para ver cómo suelen abordar esto los socios, consulte la página sobre el seguro de compra por discapacidad para socios de negocios.

Otros límites que conviene revisar: períodos de carencia, períodos de beneficios y montos de beneficio

Tres límites más merecen una revisión detallada. Son el período de carencia, el período de beneficios y el monto del beneficio. El período de carencia es el tiempo de espera después de una discapacidad antes de que comiencen los beneficios. Una espera más larga significa que el negocio o los propietarios deben cubrir esa brecha con su propio efectivo, lo que puede presionar el flujo de caja.

El período de beneficios es cuánto tiempo pueden durar los pagos. Un período de beneficios limitado de dos años significa que los pagos podrían detenerse después de dos años, aunque la discapacidad continúe. La póliza podría entonces no financiar la compra completa a lo largo del tiempo.

El monto del beneficio también puede resultar insuficiente. El monto de la póliza podría ser menor que el precio de compra acordado, sobre todo si el negocio ha crecido desde que se emitió la póliza. Cualquier diferencia debe financiarse por otra vía. Revise por escrito las exclusiones y límites de la póliza frente al convenio. No suponga que la póliza cubre todos los escenarios de compra.

Pago en una suma global o en cuotas, y cuestiones fiscales

Una compra puede pagarse en una suma global o en cuotas. Cada opción afecta el flujo de caja de forma distinta. Una suma global saca más efectivo de una sola vez. Las cuotas distribuyen el costo, pero mantienen la obligación de pago vigente por más tiempo.

El momento también importa. Según el Fla. Stat. § 620.8701, cuando un socio abandona una sociedad sin disolverla, la sociedad debe comprar la participación de ese socio. Si no se llega a un acuerdo dentro de los 120 días posteriores a una solicitud escrita de pago, la sociedad paga en efectivo su estimación del precio de compra, más los intereses devengados, reducido por las compensaciones y los intereses devengados conforme a la subsección (3). Los intereses corren desde la fecha de la disociación hasta la fecha del pago.

Las cuestiones fiscales son aparte. Las preguntas frecuentes del IRS sobre los ingresos del seguro de vida y de discapacidad explican cómo se tratan esos ingresos a efectos fiscales. La forma en que un pago de compra se compara con la base de costo de un propietario depende de cómo estén diseñados el convenio y la póliza. Traiga el convenio, la ilustración de la póliza y la valoración del negocio cuando hable con nosotros.

Siguiente paso: revise con nosotros los términos de su compra

El siguiente paso es una revisión de su caso, en la que la póliza, el convenio y la valoración se comparan lado a lado. Otros se preguntan cuánto costará una compra y cuándo se pagará.

Si la discapacidad de un socio le ha puesto frente a una compra, no tiene que resolver el papeleo por su cuenta. Comuníquese con NR CPAs & Business Advisors para programar una revisión de su caso con Nischay Rawal.