Seguro de vida temporal o permanente con visa en Florida: entienda las diferencias

Seguro de vida temporal frente a seguro de vida permanente en Florida

El seguro de vida temporal le cubre durante un número determinado de años. El seguro de vida permanente, incluido el seguro de vida entera, permanece vigente mientras se paguen las primas y cuenta con una cuenta de valor en efectivo. Elegir entre uno y otro depende de cuánto tiempo necesita la cobertura y de qué primas encajan en su presupuesto.

Nuestro equipo en NR CPAs & Business Advisors, una firma de CPA en Miami, ayuda a familias y propietarios de negocios de Florida a comparar estos dos tipos de seguro. El seguro lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, por separado de la práctica contable.

¿Qué es el seguro de vida temporal frente al permanente?

El seguro de vida temporal paga un beneficio por fallecimiento solo si el asegurado fallece durante un período determinado. El seguro de vida permanente dura toda la vida del asegurado, siempre que se paguen las primas.

La Oregon Division of Financial Regulation explica que el seguro temporal no tiene valor en efectivo. La cobertura permanente tiene una cuenta de valor en efectivo sobre la que se puede pedir un préstamo o de la que se pueden hacer retiros.

Seguro de vida temporal

• Cubre un plazo que usted elige.
• No tiene valor en efectivo.
• Termina cuando finaliza el plazo, a menos que lo renueve o lo convierta según los términos de la póliza.

Seguro de vida permanente

• Permanece vigente mientras se paguen las primas.
• Tiene una cuenta de valor en efectivo.
• El seguro de vida entera es una forma de cobertura permanente.

FINRA contrasta el período de cobertura limitado del seguro temporal con la cobertura de por vida y la característica de valor en efectivo del seguro de vida entera o permanente.

¿Cómo se comparan las pólizas temporales y permanentes?

Las principales diferencias son la duración de la cobertura, si se acumula un valor en efectivo y cómo funcionan las primas. Compare ambos tipos con el mismo monto de beneficio por fallecimiento para que las cifras sean equivalentes.

El Departamento de Banca y Seguros de Nueva Jersey compara los dos tipos según la duración de la cobertura, los beneficios por fallecimiento, los valores en efectivo y las diferencias de primas. Su vista comparativa lado a lado es una herramienta útil para verificar.

¿Qué características de la póliza debe revisar antes de comprar?

Revise las reglas del valor en efectivo, los cargos por rescate, el período de impugnabilidad, el período de gracia y los avisos de caducidad. Estas características determinan lo que ocurre después de la compra.

Cargos por rescate

Puede aplicarse un cargo por rescate si retira el valor de una póliza permanente de forma anticipada. La guía de FINRA sobre el intercambio de una póliza de seguro de vida explica que los cargos por rescate, el valor en efectivo y el reemplazo son factores importantes en esa decisión.

Si un agente recomienda rescatar una anualidad o una póliza de seguro de vida con valor en efectivo, y no recomienda usar los fondos para financiar o adquirir otra anualidad o póliza de seguro de vida, Florida exige primero información por escrito. Según el Fla. Stat. § 627.4553, esa información escrita se exige cuando un agente de seguros recomienda el rescate de una anualidad o póliza de seguro de vida con valor en efectivo sin recomendar que el dinero del rescate se use para financiar o adquirir otra anualidad o póliza de seguro de vida. Incluye, entre otros puntos, el monto de cualquier cargo estimado por rescate, la pérdida de cualquier garantía de tasa de interés mínima, la posibilidad de consecuencias fiscales y el monto de cualquier beneficio por fallecimiento que se pierda.

El período de impugnabilidad

La ley de Florida establece que todo contrato de seguro debe volverse no impugnable después de haber estado vigente durante 2 años desde su fecha de emisión. La ley enumera excepciones, entre ellas el impago de primas. Consulte el Fla. Stat. § 627.455. FINRA también señala el período típico de impugnabilidad de dos años.

El período de gracia

Florida exige un período de gracia de al menos 30 días para pagar cualquier prima posterior a la primera. La póliza permanece vigente durante ese período de gracia. Consulte el Fla. Stat. § 627.453.

Aviso de caducidad para titulares de pólizas de mayor edad

Para una póliza emitida en Florida a partir del 1 de octubre de 1997, que cubra a una persona de 64 años o más y que haya estado vigente al menos 1 año, la aseguradora generalmente no puede cancelar la póliza por impago a menos que, una vez terminado el período de gracia y al menos 21 días antes de que la cancelación surta efecto, haya enviado por correo un aviso de caducidad al titular de la póliza y a cualquier destinatario secundario designado. La ley tiene excepciones: no se aplica a un contrato de seguro de vida cuyas primas se pagan mensualmente o con más frecuencia y que un agente con licencia cobra regularmente, o que se paga con tarjeta de crédito o mediante un servicio de débito automático o de procesamiento de cheques preautorizados de una institución financiera. Conviene revisar esas excepciones para su situación. El aviso también se envía a un destinatario secundario que el titular haya designado por escrito, con nombre y dirección. Esta regla tiene excepciones, por lo que conviene revisar cómo se aplica a su póliza en particular.

¿Cómo afectan las reglas fiscales federales la elección?

Los beneficios por fallecimiento pagados a causa de la muerte del asegurado generalmente se excluyen del ingreso bruto. La principal excepción es la regla de transferencia por contraprestación. Según el IRC § 101(a), el ingreso bruto no incluye las cantidades recibidas, ya sea en una suma única o de otra forma, en virtud de un contrato de seguro de vida, si dichas cantidades se pagan por motivo del fallecimiento del asegurado.

Otras reglas cambian el panorama para los patrimonios y los negocios:

• El IRC § 101 es una norma del impuesto sobre la renta: el ingreso bruto no incluye las cantidades recibidas en virtud de un contrato de seguro de vida si se pagan por motivo del fallecimiento del asegurado. El IRC § 101 no aborda la inclusión en el patrimonio; establece que el ingreso bruto no incluye las cantidades recibidas en virtud de un contrato de seguro de vida si se pagan por motivo del fallecimiento del asegurado.
• Primas: El IRC § 101 excluye del ingreso bruto las cantidades recibidas en virtud de un contrato de seguro de vida pagadas por motivo del fallecimiento del asegurado. La regla de que las primas no son deducibles cuando el contribuyente es directa o indirectamente beneficiario está en el IRC § 264, no en el IRC § 101. Esto es importante para el seguro de persona clave y para la cobertura de propiedad de la empresa. Según el IRC § 264(a)(1), no se permite deducción por las primas de ninguna póliza de seguro de vida, ni de ningún contrato de dotación o de anualidad, si el contribuyente es directa o indirectamente beneficiario en virtud de la póliza o contrato.
• Definición de póliza: Una póliza debe cumplir la definición federal de contrato de seguro de vida. Según el IRC § 7702, un contrato es un “contrato de seguro de vida” a efectos del Código de Rentas Internas solo si es un contrato de seguro de vida conforme a la ley aplicable y cumple la prueba de acumulación de valor en efectivo o los requisitos de prima guía y se encuentra dentro del corredor de valor en efectivo.

El monto básico de exclusión es de 15,000,000 de dólares según el IRC § 2010(c)(3)(A), y el procedimiento de ingresos del IRS es un documento separado del IRS. La exclusión anual del impuesto sobre donaciones es de 19,000 dólares por donatario, según las preguntas frecuentes del IRS sobre el impuesto sobre donaciones. Las familias con patrimonios más grandes utilizan estas cifras al planificar.

¿Quién debe comparar estas opciones?

Cualquier persona que necesite cobertura por un tiempo determinado, o de por vida, debe comparar ambos tipos. Esto incluye a familias, profesionales y propietarios de negocios.

Muchos titulares de visas H-1B, profesionales expatriados y hogares de NRI preguntan si el seguro temporal o el permanente se ajusta a una mudanza, a un cambio de empleo o a un futuro regreso a casa. Ayudamos con el aspecto del seguro en esas preguntas a través del seguro de vida para NRI.

Los propietarios de negocios suelen comparar el seguro de persona clave y el de acuerdo de compraventa con las pólizas personales temporales o permanentes. Las reglas fiscales anteriores se aplican de forma distinta a cada una.

¿Cómo funciona una revisión de su caso?

Una revisión de su caso es nuestra primera reunión con usted. Consta de cinco pasos:

1. Usted nos comparte los objetivos de su familia o de su negocio y cualquier póliza que ya tenga.
2. Comparamos las opciones temporales y permanentes con el mismo beneficio por fallecimiento.
3. Revisamos los aspectos fiscales, el flujo de caja y los términos de la póliza en un lenguaje sencillo.
4. Si un agente recomienda rescatar una anualidad o una póliza de seguro de vida con valor en efectivo, y no recomienda usar los fondos para adquirir otra póliza, usted recibe información por escrito antes del rescate.
5. Usted decide qué hacer a continuación, si es que decide hacer algo.

Antes de cualquier contratación, le explicamos por escrito nuestros honorarios y cualquier comisión de seguros.

Si reemplaza una póliza, la ley federal generalmente no reconoce ganancia ni pérdida en un intercambio de seguro de vida. Según el IRC § 1035(a), no se reconoce ganancia ni pérdida en el intercambio de un contrato de seguro de vida por otro contrato de seguro de vida, por un contrato de dotación o de anualidad, o por un contrato de seguro de cuidados de larga duración calificado. Aun así, compare los cargos por rescate, el período de impugnabilidad de la nueva póliza y la información por escrito que exige Florida antes de cambiar.

¿Por qué trabajar con NR CPAs & Business Advisors?

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA en Miami. Combinamos la visión de un CPA sobre los aspectos fiscales y el flujo de caja con la planificación del seguro de vida para familias y propietarios de negocios.

Nuestro equipo apoya a Nischay Rawal, quien actúa como agente de seguros con licencia para estas coberturas. Ofrecemos seguro de vida entera, temporal, de persona clave, de acuerdo de compraventa, de vida para planificación patrimonial y de vida para NRI.

Preguntas frecuentes