¿Puede un beneficiario de un seguro de vida vivir fuera de EE. UU.?

¿Puede un beneficiario de un seguro de vida vivir fuera de EE. UU.?

Sí. Un beneficiario de un seguro de vida, en general, puede vivir fuera de Estados Unidos. Dónde vive el beneficiario afecta cómo se entrega el pago, cómo se documenta y cómo se informa. No determina si la póliza puede designarlo.

Un beneficiario es la persona o entidad que el titular de la póliza designa para recibir el beneficio por fallecimiento. Sin embargo, en una póliza sobre la vida de otra persona, los beneficios deben pagarse al asegurado, a los representantes personales del asegurado, o a alguien con un interés asegurable en el asegurado al momento de celebrarse el contrato. El asegurado es la persona cuya vida está cubierta. El titular de la póliza es quien la posee y toma las decisiones sobre ella. Pueden ser una misma persona o tres personas distintas.

Las familias en Miami y en todo Florida pueden tener parientes en el extranjero que dependen de ellas. Los hogares indoamericanos suelen designar a un padre, hermano o cónyuge en la India. Esta página explica qué cambia cuando el beneficiario vive en el extranjero. Abarca preguntas sobre el seguro de vida temporal, el seguro de vida entera, el seguro de vida para planificación patrimonial y el seguro de vida para NRI.

¿Cómo paga una aseguradora a un beneficiario que vive en el extranjero?

El beneficiario presenta una reclamación ante la aseguradora, y esta establece los trámites y los pasos de pago. El proceso suele seguir un orden claro.

Primero, el beneficiario presenta la reclamación. Las aseguradoras normalmente piden un certificado de defunción certificado y sus propios formularios de reclamación.

Segundo, la aseguradora verifica la identidad y la dirección. Un beneficiario en el extranjero puede que le pidan un pasaporte u otra prueba de identidad. Solicite por escrito la lista de requisitos de la aseguradora antes de que se necesite una reclamación.

Tercero, la aseguradora elige cómo pagar. Las opciones comunes incluyen cheque, transferencia bancaria o transferencia electrónica. Pregunte cómo paga la aseguradora en otra moneda y qué tipo de cambio utiliza.

Cuarto, pueden aplicarse intereses. La ley de Florida establece que un pago único debe incluir intereses desde la fecha en que la aseguradora recibe la prueba escrita y debida del fallecimiento, como describe el Fla. Stat. § 627.4615. La tasa debe ser igual o superior al Moody’s Corporate Bond Yield Average.

Las normas de sanciones son una verificación aparte.

Los documentos faltantes pueden retrasar una reclamación. Reúna los papeles antes de que se necesiten.

¿Depende el interés asegurable del lugar donde vive el beneficiario?

No. El interés asegurable depende de la relación entre el titular de la póliza y el asegurado en el momento en que se emite la póliza.

El Fla. Stat. § 627.404 establece que cualquier persona física con capacidad legal puede comprar seguro sobre su propia vida a favor de cualquier persona. Una persona no puede comprar seguro sobre la vida de otra persona a menos que el beneficio vaya a ese asegurado, a los representantes personales del asegurado, o a alguien con un interés asegurable al momento de celebrarse el contrato. Ese interés no necesita mantenerse después de que comienza la cobertura.

Los vínculos de cónyuge, padre, hijo y negocios son ejemplos comunes. La aseguradora y la ley estatal establecen las reglas detalladas. Una empresa también puede tener un interés asegurable en un empleado clave o persona clave. La ley exige el consentimiento escrito de esa persona antes de que se compre el seguro.

El vínculo del propio titular de la póliza con el asegurado es lo más importante. Designar a un pariente en el extranjero no cambia esa prueba.

¿Están sujetos a impuestos los beneficios por fallecimiento del seguro de vida para un beneficiario en el extranjero?

En general, el beneficio por fallecimiento en sí no se cuenta como ingreso del beneficiario según la norma de EE. UU. La 26 U.S.C. § 101 establece que el ingreso bruto generalmente no incluye las cantidades recibidas en virtud de un contrato de seguro de vida cuando se pagan por motivo del fallecimiento del asegurado, excepto lo dispuesto en los párrafos (2) y (3), el subapartado (d), el subapartado (f) y el subapartado (j).

Los intereses se tratan de forma distinta. La guía del IRS sobre los beneficios de seguros de vida explica cómo se tratan el beneficio por fallecimiento y cualquier interés. Pregunte a la aseguradora cómo se informarán los intereses si un pago se retrasa.

El país de residencia del beneficiario puede tener sus propias reglas sobre herencias o beneficios de seguros. Esas reglas varían según el país. Las familias deben planificarlas antes de presentar una reclamación.

Nuestro equipo de CPA puede ayudar al titular de la póliza y a la familia a planificar las cuestiones de flujo de efectivo e información antes de una reclamación. Esta planificación acompaña la decisión sobre el seguro.

¿Depende la regla de los 3 años de la ubicación del beneficiario?

La 26 U.S.C. § 2035 establece que, si el causante transfirió un interés en una propiedad durante los tres años previos al fallecimiento, su valor puede incluirse en el patrimonio bruto. La transferencia debe corresponder a una de las situaciones enumeradas en las secciones 2036 a 2042. La 26 U.S.C. § 2042 incluye en el patrimonio bruto los beneficios del seguro de vida que el representante personal pueda cobrar como seguro, y, para otros beneficiarios, los que ellos puedan cobrar como seguro sobre pólizas respecto de las cuales el causante poseía al fallecer algún derecho de titularidad ejercible solo o junto con otra persona; un interés de reversión solo cuenta como tal si su valor superaba el 5 por ciento del valor de la póliza inmediatamente antes del fallecimiento del causante.

Si el pago se destina al patrimonio del asegurado, pasa a formar parte de ese patrimonio y se rige por el derecho sucesorio.

Algunas familias utilizan un fideicomiso irrevocable de seguro de vida para poseer la póliza. Un fideicomiso es una cuestión distinta de quién recibe el pago. Ambos deben revisarse en conjunto con los demás asesores de la familia.

Para un cónyuge que no es ciudadano, las reglas de donación funcionan de forma distinta. El aviso del IRS aborda el tratamiento del impuesto sobre donaciones de las donaciones a un cónyuge que no es ciudadano de Estados Unidos.

¿Qué cambia para los titulares de pólizas NRI en la solicitud?

La solicitud pregunta por la residencia, la ciudadanía y la dirección. Esas respuestas determinan qué productos y aseguradoras están disponibles.

La ley de Florida exige que un agente de seguros esté actualmente autorizado y designado. El Fla. Stat. § 626.112 establece que nadie puede actuar como agente de seguros, anunciarse como tal ni presentarse como tal sin esa licencia. En Florida, ninguna persona puede actuar como agente de seguros, ni anunciarse como tal, sin estar actualmente autorizada por el departamento y designada por una entidad o persona designadora apropiada.

Un titular de póliza que vive en el extranjero puede enfrentar reglas de solicitud y pago distintas a las de quien vive en EE. UU. Solicite a la aseguradora esos requisitos por escrito.

El seguro se ofrece a través de Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, de forma separada de la práctica contable de NR CPAs & Business Advisors. Cualquier póliza específica que comentemos se identifica con su aseguradora.

Pasos prácticos antes de designar a un beneficiario en el extranjero

Confirme el nombre legal completo, los datos de contacto y los documentos de identidad del beneficiario antes de firmar. Un nombre que no coincide con el pasaporte puede retrasar una reclamación.

Mantenga actualizadas las designaciones de beneficiarios. Revíselas después de un matrimonio, divorcio, nacimiento o mudanza. Guarde copias de los documentos clave en un lugar donde su familia pueda encontrarlos.

Solicite a la aseguradora por escrito sus requisitos de reclamación y pago en el extranjero. Revise la póliza a intervalos regulares para que los datos sigan coincidiendo con la situación de su familia.

Una revisión de su caso es nuestra primera reunión con usted. Analizamos su situación, la ubicación del beneficiario, las cuestiones fiscales y los objetivos familiares.

Si un contador público certificado o una firma que ejerce la contabilidad pública acepta una comisión por la venta de un producto o servicio a un cliente, debe revelar ese hecho al cliente por escrito, conforme a las normas de la junta, Fla. Stat. § 473.3205. El Fla. Stat. § 473.3205 exige divulgación por escrito al cliente conforme a las normas de la junta.

Preguntas frecuentes

¿Puede un beneficiario de un seguro de vida vivir fuera de EE. UU.? Sí. El lugar donde vive el beneficiario, en general, no impide que la póliza lo designe. Sí afecta el pago, la documentación y la información.

¿Está sujeto a impuestos el seguro de vida pagado a un beneficiario? Según la 26 U.S.C. § 101, el beneficio por fallecimiento en sí generalmente queda excluido del ingreso bruto. Los intereses de un pago retrasado pueden tratarse de forma distinta.

¿Qué es la regla de los 3 años en el seguro de vida? Según la 26 U.S.C. § 2035, ciertas transferencias realizadas dentro de los tres años previos al fallecimiento pueden incluir una póliza en el patrimonio sujeto a impuestos.

¿Qué es el interés asegurable? Es la relación legítima entre el titular de la póliza y el asegurado en el momento en que se emite la póliza.

Si está decidiendo si un padre o cónyuge en el extranjero debe recibir el beneficio por fallecimiento, comuníquese con nuestro equipo para programar una revisión de su caso con NR CPAs & Business Advisors.