Proteja a su negocio y a su familia con un seguro de persona clave

Seguro de vida para persona clave para un propietario que viaja al extranjero

El seguro de vida para persona clave es una póliza que una empresa compra sobre la vida de un propietario o de un empleado clave. La empresa es la titular de la póliza, paga las primas y recibe el beneficio por fallecimiento. En el caso del seguro de persona clave para un propietario que viaja al extranjero, la solicitud y la documentación requieren más cuidado, pero el propósito es el mismo.

Qué es el seguro de persona clave y a quién le conviene

El seguro de vida para persona clave ayuda a una empresa a seguir funcionando cuando fallece alguien del que depende. El Insurance Information Institute lo describe como una compensación por las pérdidas financieras que sufre una empresa por la muerte o la incapacidad de un empleado clave.

Los propietarios suelen plantearse esta cuestión cuando sus habilidades, sus relaciones con clientes o sus decisiones dependen de una sola persona. Esa persona puede vivir o viajar lejos de la oficina. Esta página está dirigida a:

• Propietarios que dirigen directamente su empresa y quieren proteger a la compañía en caso de fallecimiento.
• Accionistas de una empresa de capital cerrado.
• Propietarios NRI y familias empresariales indioamericanas con vínculos con los Estados Unidos y con el extranjero.
• Copropietarios que investigan la cobertura para un socio.

La cobertura para persona clave es una parte de la planificación de la continuidad del negocio. No sustituye a un acuerdo de compraventa por escrito, que establece cómo se transfiere la participación de un propietario. Para una visión general más amplia, lea nuestra guía de seguro para persona clave.

Qué paga la cobertura y qué incluye

La póliza paga una suma global a la empresa cuando fallece el asegurado. La empresa decide cómo usar el dinero. Los usos habituales incluyen cubrir la pérdida de ingresos, contratar a un reemplazo o pagar deudas.

Dos tipos comunes de póliza funcionan de forma distinta:

• El seguro de vida temporal cubre al asegurado durante un período determinado.
• El seguro de vida entera cubre al asegurado de por vida y acumula valor en efectivo.

La Guía del comprador de seguros de vida de la NAIC explica la cobertura temporal y la permanente, los beneficios adicionales y las preguntas que conviene hacer antes de comprar.

El contrato de la póliza indica el monto nominal, la prima y el período de pago, el titular, el beneficiario y los beneficios adicionales que ofrece la aseguradora. En el seguro de vida entera, los valores garantizados y los valores no garantizados aparecen por separado. Los dividendos, cuando una póliza los paga, no están garantizados. Las ilustraciones muestran sus supuestos y sus límites junto a cada cifra.

Fije el monto nominal a partir de una estimación documentada de la pérdida de la empresa. Revise esa estimación con el CPA del propietario antes de elegir una cifra.

Cómo vivir o viajar al extranjero afecta la suscripción y la documentación

Las preguntas sobre residencia y viajes aparecen en la solicitud. Las respuestas alimentan la suscripción, que es la revisión del riesgo que hace la aseguradora antes de emitir una póliza. Responda cada pregunta con exactitud y de forma completa.

La documentación que suele surgir para extranjeros y propietarios no residentes incluye:

• Identificación y comprobante de residencia.
• Un número de identificación fiscal.
• Historiales médicos conservados fuera de los Estados Unidos.
• Documentos de la entidad que muestren los porcentajes de propiedad y los directivos.

Las preguntas de salud son obligatorias, y la emisión puede depender de la asegurabilidad. La aseguradora determina si se requiere un examen médico, incluido si puede organizarse en el extranjero.

El interés asegurable también es importante. Según la sección 101(j) del Código de Rentas Internas (IRC), cuando un empleador es titular de una póliza sobre la vida de un empleado, el monto que el empleador puede excluir de los ingresos generalmente está limitado a la suma de las primas y de otros montos que pagó por el contrato. En el caso de un contrato de seguro de vida de titularidad del empleador, ese límite no se aplica a ciertas excepciones enumeradas, incluidas algunas basadas en la condición del asegurado respecto del tenedor de la póliza, cuando se cumplen los requisitos de notificación y consentimiento antes de emitir el contrato, incluido el consentimiento escrito del empleado a ser asegurado y a que la cobertura pueda continuar después de terminar la relación laboral (IRC § 101). Los requisitos son que el empleado haya sido notificado por escrito de la intención del empleador de asegurar su vida y del monto nominal máximo, que haya dado su consentimiento por escrito y que haya recibido aviso escrito de que el empleador sería beneficiario del producto. Las excepciones se basan en la condición del asegurado o en quién recibe el producto. Los datos de titularidad y de beneficiario deben coincidir con los documentos de la empresa y con los hechos sobre la residencia del propietario.

La firma no puede prometer una decisión de suscripción, una clase de riesgo ni una fecha de emisión.

Cómo funciona la revisión de su caso y el proceso, paso a paso

El proceso comienza con una revisión de su caso y avanza en cinco pasos. Los plazos dependen de la aseguradora y del expediente, por lo que ningún plazo está garantizado.

1. Revisión de su caso. Conversamos sobre el papel del propietario, su residencia, su patrón de viajes y la estructura de la empresa.
2. Reunir los datos. La aseguradora pedirá documentos de la entidad, porcentajes de propiedad, identificación e historial de salud.
3. Comparar opciones. Se muestran las opciones de póliza con sus límites junto a cada cifra. Cualquier póliza específica indica el nombre de su aseguradora.
4. Solicitar. La solicitud abarca residencia, viajes y salud. Si interviene una póliza existente, los formularios de reemplazo se completan junto con la solicitud.
5. Suscripción y emisión. La aseguradora puede añadir requisitos, incluidos registros del extranjero. Después de la entrega, el propietario y la empresa deben revisar periódicamente la titularidad y las designaciones de beneficiario.

Exclusiones, límites y lo que el beneficio por fallecimiento no cubre

El beneficio por fallecimiento se paga solo en la medida en que lo permita el contrato de la póliza.

• Según el Estatuto de Florida § 627.455, una póliza de vida debe volverse irrefutable después de haber estado vigente durante la vida del asegurado por un período de 2 años desde su fecha de emisión. El Estatuto de Florida § 627.455 dice: “Todo contrato de seguro deberá establecer que la póliza será irrefutable después de haber estado vigente durante la vida del asegurado por un período de 2 años desde su fecha de emisión, salvo por el impago de primas y salvo, a opción de la aseguradora, en cuanto a las disposiciones relativas a los beneficios en caso de invalidez y en cuanto a las disposiciones que otorgan un seguro adicional específicamente contra la muerte por accidente o por medios accidentales.” El impago de primas es una de las excepciones enumeradas.
• Las exclusiones siguen aplicando. Según el Estatuto de Florida § 627.463, la cláusula de irrefutabilidad solo impide impugnar la validez de la póliza. Las defensas basadas en exclusiones o restricciones siguen disponibles.
• Edad declarada incorrectamente. Según el Estatuto de Florida § 627.456, si la edad o el sexo fueron declarados incorrectamente, el beneficio es el que la prima habría comprado a la edad o sexo correctos.
• Período de gracia. Según el Estatuto de Florida § 627.453, una póliza debe permitir al menos 30 días para pagar una prima atrasada. La aseguradora puede cobrar intereses de hasta el 8 por ciento anual durante ese tiempo.

Una solicitud precisa protege el reclamo. Las primas impagas más allá del período de gracia pueden poner fin a la cobertura. La renovabilidad, la cancelabilidad y cualquier cambio basado en la edad dependen del formulario de la póliza.

La visión del CPA: prima, tratamiento fiscal del beneficio por fallecimiento y flujo de caja

La deducibilidad de la prima y el tratamiento fiscal de un beneficio por fallecimiento dependen del tipo de póliza, de la estructura de propietario y beneficiario y de la declaración de impuestos de la empresa. Esta página ofrece información general para iniciar la conversación.

• Según el IRC § 101, los productos pagados a causa de la muerte del asegurado normalmente se excluyen de los ingresos gravables. Sin embargo, en un contrato de seguro de vida de titularidad del empleador, la exclusión no puede superar las primas y otros montos que el tenedor de la póliza pagó por el contrato, y otras excepciones se establecen en la misma sección.
• Según el IRC § 264, no se permite deducción por intereses pagados o devengados sobre deudas relacionadas con pólizas de seguro de vida que el contribuyente posea, sujeto a las excepciones de la sección.

Los pagos de primas afectan el flujo de caja de la empresa. Podemos proyectar el calendario de pagos frente al presupuesto, la deuda y el financiamiento del acuerdo de compraventa de la empresa. La cobertura para persona clave debe responder al propósito del acuerdo de compraventa, de modo que ambos documentos coincidan. La visión de un CPA sobre las cuentas y la posición fiscal ayuda a fijar el monto nominal y la estructura de titularidad.

Cualquier honorario por la revisión de su caso o por trabajos de contabilidad se establece por escrito antes de la contratación, con todas sus variables enumeradas.

Por qué trabajar con nuestro equipo y cómo se ofrece el seguro

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA de Miami. Ayuda a familias, profesionales y propietarios de negocios de todo los Estados Unidos a elegir y comprar seguros de vida, incluidos hogares y propietarios de negocios indioamericanos. Nuestro equipo incluye asistentes y personal de oficina.

El seguro de esta página lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros autorizado, por separado de la práctica contable de la firma. La ley de Florida exige que quien actúe como agente de seguros esté autorizado y designado vigente (Estatuto de Florida § 626.112).

El agente percibe una comisión por los seguros vendidos. Una firma de CPA que acepta una comisión por una venta debe divulgarla por escrito al cliente (Estatuto de Florida § 473.3205).

Preguntas frecuentes

Hable con nosotros sobre la protección de su negocio y de sus seres queridos

Quizá su socio pase meses en el extranjero y la empresa dependa de sus decisiones. O quizá usted sea el propietario que viaja y desea proteger a su familia y al negocio. También puede ser un familiar que intenta entender una póliza en nombre de otra persona.

Si eso se parece a su situación, comuníquese con nuestro equipo para solicitar una revisión de su caso con sus propios datos. No podemos prometer ningún resultado, pero sí podemos explicarle cómo encajaría una póliza en su negocio y en sus seres queridos.