Proteja a su familia y a su empresa con un seguro de persona clave temporal o de vida entera

Seguro de vida de persona clave a término o temporal y de vida entera en Florida

Una póliza de seguro de persona clave a término o de vida entera paga a la empresa un beneficio por fallecimiento si fallece un propietario o empleado clave. La elección correcta depende de cuánto tiempo necesitará la empresa ese dinero. Un préstamo que termina en cinco años apunta en una dirección. Una compra por parte de los socios que podría prolongarse durante décadas apunta en otra.

Esta guía muestra cómo ajustar la póliza a esa obligación. Está escrita para propietarios de empresas, socios y directores financieros de Florida, incluidos propietarios estadounidenses de origen indio de empresas familiares.

Qué hace una póliza de persona clave por la empresa

El seguro de persona clave es una póliza que la empresa posee, paga y designa como beneficiaria. Cuando fallece la persona clave asegurada, el beneficio por fallecimiento pasa a la empresa.

El Insurance Information Institute explica que la cobertura de persona clave compensa a una empresa por las pérdidas financieras causadas por la muerte o la incapacidad de un empleado clave. Una persona clave es alguien cuya pérdida afectaría los ingresos, la confianza de los prestamistas o la capacidad de cumplir una deuda.

La ley de Florida establece reglas para estas pólizas. Una entidad empresarial puede asegurar la vida de un propietario, director, funcionario, gerente o empleado clave, pero debe obtenerse el consentimiento por escrito de esa persona antes de comprar el seguro. El estatuto de interés asegurable de Florida también prohíbe que la empresa tome represalias contra una persona clave que se niegue a dar su consentimiento.

Cualquier póliza implica preguntas de salud. La aseguradora utiliza las respuestas para decidir si emite la póliza y en qué condiciones.

Comience por la obligación: enumere lo que debe cubrir el beneficio por fallecimiento

Comience por enumerar el dinero que la empresa necesitaría si la persona clave falleciera. Esa lista, y no el nombre de la póliza, decide entre un seguro a término y uno de vida entera.

Las obligaciones habituales incluyen:

• Un préstamo a plazo o una línea de crédito que la empresa debe pagar.
• Un pago en virtud de un acuerdo de compraventa entre socios, en el que los propietarios acuerdan cómo se adquiere la participación de un propietario que se retira.
• Ingresos perdidos mientras la empresa encuentra y capacita a un reemplazo.
• Costos de transición de los clientes o proyectos de un empleado clave.

Clasifique cada elemento según su plazo. Algunas obligaciones tienen una fecha de vencimiento fija, como el vencimiento de un préstamo o un calendario de compra. Otras no tienen fecha de término, como la sucesión en la propiedad o un ejecutivo que no tiene una fecha de salida establecida.

Un error común es dimensionar la póliza según el valor total de la empresa. Un enfoque mejor es dimensionarla según las deudas y pagos específicos que la empresa debe cubrir. Esos datos determinan la decisión sobre la póliza.

Cuándo el seguro de vida a término se ajusta a una obligación limitada en el tiempo

El seguro de vida a término se ajusta a una necesidad con una fecha de término conocida. Paga un beneficio por fallecimiento solo durante un período establecido y no tiene componente de valor en efectivo.

La guía de seguros de FINRA explica que el seguro a término ofrece cobertura por un período limitado. El seguro de vida entera o permanente ofrece cobertura de por vida y una característica de valor en efectivo.

El seguro a término suele coincidir con un préstamo que la empresa pagará, o con un empleado clave que se espera que permanezca durante un proyecto definido. La cobertura debe durar al menos tanto como la obligación.

Las primas al renovar suelen ser más altas a edades avanzadas. La póliza establece cómo y cuándo se producen esos cambios, así que lea las condiciones de renovación antes de comprar.

El seguro a término tiene límites. La cobertura termina cuando vence el plazo. Si la obligación dura más que el plazo, la empresa necesita un plan para cubrir la diferencia. Según el estatuto de préstamos sobre pólizas de Florida, las normas de préstamos sobre pólizas de Florida no se aplican a las pólizas a término.

Cuándo una póliza de seguro de vida entera se ajusta a una obligación de larga duración

El seguro de vida entera se ajusta a una obligación que puede durar toda la vida del asegurado. Un acuerdo de compraventa entre socios que podría activarse en un momento desconocido es un ejemplo.

La guía de tipos de pólizas de ALDOI describe el seguro de vida entera por sus primas y su valor en efectivo. También señala que el seguro de vida universal y el variable son otras modalidades.

Mantenga separados los valores garantizados de los no garantizados al comparar pólizas.

Los valores garantizados provienen del contrato de la póliza. Son los montos que el contrato establece que proporcionará, como el beneficio mínimo por fallecimiento y las cifras de valor en efectivo.

Los valores no garantizados no están prometidos. Los dividendos de una póliza con participación no están garantizados. Los valores proyectados pueden cambiar según la experiencia de la aseguradora.

Según la ley de Florida, el valor de préstamo de la póliza es al menos igual al valor de rescate en efectivo al final del año de póliza vigente, menos las deducciones permitidas. También según la ley de Florida, la aseguradora puede otorgar un préstamo una vez que la póliza tenga un valor de rescate en efectivo y no haya primas en mora. Eso solo ocurre después de que la aseguradora envíe por correo un aviso con al menos 30 días de anticipación.

Una póliza de seguro de vida entera es un contrato de seguro de vida, no una inversión. Su valor en efectivo no reemplaza un plan para la obligación de la empresa.

La ley tributaria federal también es relevante. El texto de la sección 264 del Código de Rentas Internas limita las deducciones de ciertas primas e intereses. Según el IRC § 264(a)(1), no se permite deducir las primas de cualquier póliza de seguro de vida si el contribuyente es, directa o indirectamente, beneficiario de la póliza, lo que generalmente abarca una póliza de persona clave de propiedad de la empresa. Contáctenos para analizar cómo se aplica esto a su empresa.

A término o de vida entera: respuestas a las preguntas más comunes

Ni el seguro a término ni el de vida entera son mejores en todos los casos. La mejor opción es la que coincide con la duración de la obligación.

El seguro a término se ajusta a una deuda o compra entre socios con una fecha de término clara. El seguro de vida entera se ajusta a una necesidad que puede durar toda la vida del asegurado. Si se pregunta cuál elegir, comience por la fecha de vencimiento de la obligación.

La cuestión de la edad depende de dos factores: la duración del plazo que elija la empresa y el momento en que termina la obligación. Los cambios de prima al renovar o después de un período nivelado se establecen en la póliza.

¿Vale la pena el seguro de persona clave? Puede valer la pena cuando la pérdida de una sola persona dejaría una deuda o un pago de compra entre socios que la empresa no puede cubrir. Compare el costo de la cobertura con el monto y el momento de esa obligación.

Según el 26 U.S.C. 101, los montos recibidos en virtud de un contrato de seguro de vida por el fallecimiento del asegurado generalmente no se incluyen en el ingreso bruto. En el caso de un contrato de seguro de vida de propiedad del empleador, que puede incluir una póliza de persona clave de propiedad de la empresa, la sección 101(j) limita el monto que la empresa puede excluir a las primas y otros montos que pagó por el contrato, salvo que se cumplan los requisitos de notificación y consentimiento del estatuto y una de sus excepciones. Los intereses sobre los beneficios que la aseguradora retiene son tributables, y la regla de transferencia por valor puede aplicarse cuando una póliza cambia de manos. La empresa decide cómo usar los beneficios según sus propios acuerdos.

Documentos, asegurabilidad y registros de la empresa

Antes de la emisión, la aseguradora generalmente solicita información de salud sobre el asegurado. También puede solicitar información financiera sobre la empresa y el motivo de la cobertura.

Si la aseguradora encuentra factores de salud u otros que sean relevantes, la póliza puede tardar más en emitirse o emitirse en condiciones distintas.

Guarde en su expediente el consentimiento por escrito de cada persona clave asegurada. Algunas pólizas de propiedad de la empresa también conllevan obligaciones de informe federal.

Preguntas frecuentes