Proteja la continuidad de su negocio y su préstamo bancario con un seguro de persona clave

Seguro de persona clave exigido por un préstamo bancario: guía para Florida

El seguro de persona clave que exigen los documentos de un préstamo bancario es algo que muchos prestatarios ven por primera vez en el cierre. Los prestamistas lo piden cuando la pérdida de una persona podría poner en riesgo el pago del préstamo. Por lo general, la empresa es la titular de la póliza, paga las primas y recibe el beneficio por fallecimiento. Esta página explica qué significa el requisito, qué pueden y qué no pueden pagar los fondos recibidos y cómo funciona una revisión de su caso. NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA de Miami. El seguro lo ofrece un agente con licencia, por separado de la práctica de contabilidad.

Qué es el seguro de persona clave y a quién va dirigido

El seguro de persona clave es una póliza de seguro de vida que una empresa contrata sobre un propietario o empleado cuyo trabajo o cuya pérdida perjudicaría gravemente a la compañía. La empresa es la titular y la beneficiaria. El beneficio por fallecimiento se paga a la empresa, no a la familia del asegurado, y la empresa decide cómo usar el dinero.

Suele ser adecuado para propietarios de empresas pequeñas y medianas, sociedades y firmas en las que una sola persona mantiene relaciones clave con clientes, aspectos técnicos o aspectos financieros. Los propietarios que además son prestatarios o garantes suelen oír hablar de este seguro por primera vez a través de su prestamista.

El seguro de incapacidad de persona clave es un contrato distinto. Paga cuando la persona no puede trabajar debido a una enfermedad o lesión, no en caso de fallecimiento. Tiene su propio período de espera, sus propias condiciones de prestación y sus propias exclusiones, por lo que necesita su propia revisión.

Los dos tipos principales de póliza son el seguro de vida temporal y el seguro de vida entera. Se trata de tipos genéricos de póliza. Un prestamista puede aceptar cualquiera de los dos, según el préstamo.

Por qué un prestamista puede exigirlo y qué suelen pedir los bancos

Un prestamista puede exigir el seguro de persona clave para proteger el pago del préstamo si fallece un propietario, director o garante importante. El prestamista quiere una fuente de fondos de respaldo para el préstamo.

Los documentos del préstamo suelen solicitar:

• Un monto de cobertura vinculado al saldo del préstamo
• Que el prestamista figure como cesionario o beneficiario de pérdidas
• Una prueba de que la póliza está vigente al momento del cierre
• Una revisión de la solvencia financiera de la aseguradora

El requisito exacto depende del programa de préstamo, del prestamista y de la estructura de la empresa. Lea con atención la sección de seguros del compromiso de préstamo. No suponga que coincide con las condiciones del préstamo de otra persona.

La ley de Florida añade un paso para la cobertura contratada por la empresa. Una empresa tiene interés asegurable en la vida, el cuerpo y la salud de sus propietarios, directores, funcionarios, socios, administradores o empleados clave, así como en los de cualquier afiliada o subsidiaria de la empresa, si obtiene su consentimiento por escrito antes de contratar el seguro. Una empresa, o cualquier afiliada o subsidiaria de la empresa, no puede tomar represalias ni adoptar medidas perjudiciales contra un empleado o persona clave que no consienta el seguro sobre su vida. La cobertura contratada por la empresa puede variar según el plan y las necesidades del negocio. Una persona puede asegurar la vida de otra solo si los beneficios se pagan a esa persona o a sus representantes personales, o a alguien con interés asegurable en esa persona al celebrarse el contrato. Fla. Stat. § 627.404 establece esa regla.

Los préstamos respaldados por la SBA tienen sus propias condiciones de seguro, fijadas por el programa de préstamo y por el prestamista. Lleve la carta de compromiso a la revisión de su caso para que la redacción del prestamista pueda compararse con las condiciones de la póliza.

Una cesión colateral compromete la póliza ante el prestamista como garantía. La redacción de la cesión determina cómo funcionan los derechos del prestamista. Compare esas condiciones con las líneas de beneficiario y de titularidad de la póliza, no solo con el resumen del préstamo.

Qué cubre el seguro de persona clave y para qué pueden usarse los fondos

La póliza paga a la empresa un beneficio por fallecimiento, por el monto nominal indicado en la póliza. El pago sigue las condiciones, limitaciones y exclusiones de la póliza.

La empresa puede decidir usar el dinero para:

• Pagar o reducir el saldo del préstamo
• Cubrir la pérdida de ingresos durante una transición
• Financiar la búsqueda y la capacitación de un reemplazo
• Cumplir una obligación de acuerdo de compraventa, si existe

Los fondos no cancelan el préstamo de forma automática. Los derechos del prestamista dependen de la redacción de la cesión.

El tratamiento fiscal requiere atención. El IRS indica que los fondos del seguro de vida generalmente quedan excluidos del ingreso bruto, pero los intereses pagados sobre fondos retenidos en virtud de un acuerdo para pagar intereses tributan. La guía del IRS sobre los fondos del seguro de vida explica la regla general. Las pólizas de titularidad del empleador siguen normas federales especiales. Según las normas del seguro de vida de titularidad del empleador, el monto excluido del ingreso bruto se limita a las primas y otros importes que el titular de la póliza pagó por el contrato, sujeto a las excepciones que esas normas prevén. Los contratos de seguro de vida de titularidad del empleador emitidos después de la fecha de promulgación del 17 de agosto de 2006 también pueden conllevar una obligación anual de presentación para el titular de la póliza correspondiente.

Los detalles de la póliza también importan. Según la Fla. Stat. § 627.455, una póliza de vida debe volverse irrefutable después de haber estado vigente durante la vida del asegurado por 2 años desde su fecha de emisión. Las excepciones son el impago de primas y, a opción de la aseguradora, las disposiciones sobre prestaciones por discapacidad y las disposiciones que otorgan un seguro adicional por muerte accidental. La revisión de su caso verifica las exclusiones y cualquier cambio por edad, línea por línea.

Temporal o vida entera: cómo elegir el tipo de póliza para un requisito de préstamo

El seguro de vida temporal cubre un período determinado, que a menudo se ajusta a la duración del préstamo. Las primas y las condiciones de cobertura dependen de la póliza, y algunas cambian en la renovación o en edades indicadas.

El seguro de vida entera continúa de por vida cuando se pagan las primas según lo requerido. Incluye valor en efectivo, que se rige por las condiciones de la póliza.

Los dividendos de un seguro de vida entera con participación no están garantizados. En cualquier ilustración, los valores garantizados y los valores no garantizados deben aparecer en líneas separadas para que pueda distinguirlos.

La velocidad de financiamiento también importa. Una póliza financiada más rápido de lo que permite la prueba de 7 pagos se convierte en un contrato de dotación modificado. La tributación de los préstamos y retiros de ese contrato depende de la póliza y de sus circunstancias personales, así que revísela con su asesor fiscal antes de actuar. Véase 26 U.S.C. § 7702A.

Un prestamista puede aceptar cualquiera de los dos tipos. La elección afecta el período de pago de primas, la renovabilidad y lo que ocurre si el préstamo se cancela antes de tiempo. Compare cada opción por escrito antes de firmar cualquier documento.

Cómo funciona la revisión de su caso: pasos y plazos

Una revisión de su caso comienza con su documento de préstamo y termina con un resumen por escrito que puede contrastar con la redacción del prestamista. Este es el orden habitual.

1. Comparta el requisito. Envíe el compromiso de préstamo, la estructura de la empresa y los nombres de las personas que preocupan al prestamista.
2. Identifique a la persona clave. Revisamos el papel de esa persona en los ingresos, las relaciones con clientes y las operaciones. Anotamos por qué el prestamista exige la cobertura.
3. Determine el monto de la cobertura. El monto se fija en función del saldo del préstamo, de la dependencia de la empresa respecto de esa persona y de cualquier condición de acuerdo de compraventa o de sucesión. El método se explica por escrito.
4. Compare las opciones de aseguradoras. El agente con licencia Nischay Rawal revisa las opciones de aseguradoras, los números de formulario de la póliza, los períodos de pago de primas y cualquier cambio en el monto nominal o en la prima. Las limitaciones y exclusiones se explican en palabras sencillas.
5. Solicite la suscripción. Se requieren preguntas de salud, y la emisión puede depender de la asegurabilidad.

El calendario depende de la aseguradora y del plazo del prestamista. Indíquenos la fecha de cierre al comienzo para que la revisión pueda planificarse en función de ella.

Los honorarios por la revisión de su caso y por cualquier colocación de seguro se detallan por escrito antes de iniciar el trabajo.

Por qué NR CPAs y cómo se remunera la firma

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA de Miami. Atiende a familias, profesionales y propietarios de empresas en todo Estados Unidos, incluidos los hogares y los propietarios de empresas de origen indio-estadounidense. Nuestro equipo revisa las compras de seguros con la perspectiva de un CPA sobre impuestos y flujo de efectivo.

El seguro lo ofrece el agente con licencia Nischay Rawal, por separado de la práctica de contabilidad. Cualquier comisión sobre el seguro se divulga por escrito antes de iniciar el trabajo.

La ley de Florida establece la regla de divulgación. Una firma de CPA que ejerce la contabilidad pública y que acepta una comisión por la venta de un producto o servicio a un cliente debe informarle de ese hecho por escrito, de acuerdo con las normas que adopte la junta. Fla. Stat. § 473.3205 regula este punto. La carta de encargo detalla la totalidad de la remuneración antes de iniciar el trabajo.

La firma no ofrece reembolsos ni incentivos. Analizamos cómo las primas, los fondos y la estructura jurídica de la empresa pueden interactuar con los impuestos y el flujo de efectivo. Son áreas que revisamos, no resultados que prometemos.

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