¿Cuánto tarda en empezar la cobertura de su seguro de persona clave?

Cronograma del seguro de persona clave en Florida | NR CPAs

El cronograma de un seguro de persona clave puede seguir distintos órdenes según la aseguradora y los hechos de cada caso. Comienza con una revisión de su caso, y luego vienen la solicitud, la suscripción, la emisión de la póliza, los pagos de prima, un período de revisión tras la entrega y los controles anuales. Otros dependen de la aseguradora y de los hechos de su caso.

Esta guía explica cada etapa con palabras sencillas. Está dirigida a propietarios de negocios y socios que están definiendo la cobertura para una persona clave, con frecuencia después de que un problema de salud o una salida haya cambiado la situación.

Dónde comienza el cronograma del seguro de persona clave

El cronograma comienza antes de cualquier solicitud, con una revisión de su caso sobre su negocio. Una revisión de su caso es la primera reunión con nuestro equipo. En ella se analizan el negocio, la persona clave y el motivo por el que el negocio desea contar con la cobertura.

El Insurance Information Institute explica que el seguro de vida o de incapacidad de persona clave compensa a un negocio por las pérdidas causadas por la muerte o la incapacidad de esa persona.

Comuníquese con nuestro equipo para programar una revisión de su caso.

En la revisión, normalmente reunimos la siguiente información:

• la forma jurídica del negocio y quiénes son sus propietarios
• la función y la edad de la persona clave
• el historial de salud de la persona clave
• el monto que el negocio necesitaría y el motivo
• cualquier acuerdo de compraventa entre socios u otros documentos de socios que ya estén vigentes

Estos datos determinan cada paso posterior. Si faltan detalles en esta etapa, la solicitud puede demorarse más adelante.

Paso 1: Solicitud y preguntas de asegurabilidad

La solicitud inicia la revisión de la aseguradora. Incluye preguntas de salud que usted debe responder. La emisión puede depender de la asegurabilidad, de modo que la aseguradora puede rechazar la solicitud o ofrecer condiciones distintas después de leer sus respuestas.

La ley de Florida exige el consentimiento por escrito de la persona asegurada propuesta y, según el estatuto, la firma de la persona asegurada propuesta, con capacidad para contratar, en la solicitud de seguro constituye ese consentimiento por escrito. Conforme al Fla. Stat. 627.404, un contrato sobre la vida de una persona, distinto de un contrato de funeral prepagado, del seguro de vida colectivo o de un seguro colectivo o global de accidentes, salud o incapacidad, no puede ejecutarse a menos que el asegurado, con capacidad legal para contratar, solicite o consienta por escrito antes o en el momento en que se celebre el contrato. Una póliza sobre un menor de menos de 15 años puede ser obtenida por una persona con interés asegurable en ese menor o por una persona de quien el menor dependa para su sustento y manutención. Un negocio que compra un seguro de persona clave también debe obtener el consentimiento por escrito de la persona clave antes de adquirir la póliza. El negocio no puede tomar represalias contra una persona clave que diga que no.

La solicitud indica quién es el propietario, quien controla la póliza, y quién es el beneficiario, quien recibe el beneficio por fallecimiento. Muchos negocios son a la vez propietario y beneficiario. Escriba cada nombre exactamente como desea que aparezca en la póliza.

Algunas aseguradoras establecen un período de espera antes de que la cobertura surta plenos efectos. Cada aseguradora fija sus propias reglas. Solicite por escrito los plazos.

¿Cuándo comienza la cobertura? Revise la fecha de emisión y la fecha de vigencia que aparecen en la póliza. Esa fecha no sigue a la fecha en que usted firmó la solicitud. Confirme la fecha en la póliza entregada.

Paso 2: Suscripción, requisitos médicos y emisión de la póliza

La suscripción es la revisión que la aseguradora hace de su solicitud, sus registros y cualquier requisito médico. La duración de esta etapa varía según la aseguradora y según los hechos del caso.

Un examen médico o una solicitud de registros puede alargar el cronograma. Pueden producirse demoras cuando los registros médicos aún están pendientes. Enviar los registros completos con su primera respuesta ayuda a evitarlas.

Cuando la aseguradora acepta la solicitud, emite la póliza. Revise la póliza entregada en cuanto a:

• el nombre de la aseguradora y el número de formulario de la póliza
• la suma asegurada, que es el beneficio por fallecimiento
• el propietario y el beneficiario
• las fechas de emisión y de vigencia

Los datos incorrectos pueden cambiar el resultado. La ley de Florida exige que todo contrato de seguro disponga que, si se declaró erróneamente la edad o el sexo del asegurado, o de cualquier otra persona considerada para determinar la prima o el beneficio, el beneficio se ajustará a lo que la prima habría comprado con la edad o el sexo correctos, conforme al Fla. Stat. 627.456. Solicite las correcciones por escrito de inmediato.

Pagos de prima: prima inicial, frecuencia de pago y períodos de gracia

La prima inicial paga el primer período de cobertura. Las primas posteriores siguen el calendario de la póliza. La prima es el pago por la cobertura.

La póliza establece la frecuencia de pago. Las opciones pueden incluir pagos anuales, semestrales, trimestrales o mensuales. La frecuencia indicada en la póliza es la que rige, así que compruébela antes de configurar pagos automáticos.

La ley de Florida fija un período de gracia mínimo. Conforme al Fla. Stat. 627.453, todo contrato de seguro debe conceder al menos 30 días para pagar una prima posterior a la primera. La aseguradora puede cobrar intereses sobre la prima atrasada, que no excedan el 8 por ciento anual. La póliza permanece vigente durante el período de gracia.

Confirme con la aseguradora cualquier cambio futuro en la prima antes de basarse en una cifra.

El período de revisión de la póliza tras la entrega

La ley de Florida exige que la aseguradora proporcione una guía del comprador y un resumen de la póliza a un posible comprador que los solicite. Si la póliza ofrece un reembolso incondicional por al menos 14 días, o si el resumen de la póliza lo ofrece, esos documentos pueden entregarse en cambio junto con la póliza o antes de que esta sea entregada, de modo que el comprador pueda revisarlos y decidir si conserva la cobertura. Cuándo empieza el período de revisión puede depender de las condiciones de cada póliza, así que revise el texto exacto del contrato. Guarde la prueba de esa fecha.

La ley de solicitud de seguros de vida de Florida existe para ayudar a los compradores a comprender las características básicas de una póliza y comparar costos. Aproveche ese período para ese fin.

Durante el período:

• lea la póliza entregada línea por línea
• compárela con la solicitud que usted firmó
• solicite las correcciones por escrito
• confirme el propietario, el beneficiario y la suma asegurada

Revise las condiciones propias de la póliza para devolverla y para cualquier reembolso. Guarde copias de todo lo que envíe y reciba.

Controles anuales tras la emisión de la póliza

Una vez que la póliza está vigente, un control anual mantiene la cobertura alineada con el negocio. Fije una fecha determinada cada año para la revisión.

Una lista de control anual cubre cinco puntos:

• Confirme que la póliza está vigente y que los avisos de prima coinciden con su historial de pagos.
• Confirme que el propietario y el beneficiario siguen siendo los correctos.
• Revise los cambios en la función, la salud y el empleo de la persona clave.
• Compare la suma asegurada con lo que el negocio necesita hoy.
• Revise cualquier acuerdo de compraventa o documento de accionistas frente a la póliza.

Si la póliza tiene valor en efectivo, considere esa cifra como no garantizada. El estado de cuenta anual de la aseguradora muestra el monto.

Algunas pólizas de propiedad del empleador conllevan una obligación federal de informe. El IRC 6039I exige una declaración anual para ciertos contratos de seguro de vida de propiedad del empleador, y los registros deben demostrar el cumplimiento. Comuníquese con nuestro equipo para confirmar si esta norma se aplica a su negocio.

Eventos que reinician parte del cronograma

Un cambio en el asegurado, en la suma asegurada, en el propietario o en la póliza misma inicia un nuevo paso. Cada cambio puede activar una nueva suscripción, nuevos trámites o una nueva fecha de emisión.

Reemplazar una póliza existente es una decisión separada con sus propias reglas. Cualquier comparación entre pólizas debe ser justa y completa. Conforme al Fla. Stat. 627.4553, un agente que recomiende el rescate de una póliza con valor en efectivo, sin recomendar que los fondos se destinen a financiar o adquirir otra anualidad o póliza de seguro de vida, debe primero entregar información por escrito. Esa información incluye los cargos por rescate y las posibles consecuencias fiscales.

Pedir un préstamo lleva tiempo. Conforme al Fla. Stat. 627.458, una póliza que no sea a término debe reservar a la aseguradora el derecho a diferir la concesión de un préstamo, salvo un préstamo para pagar una prima a la aseguradora, durante seis meses después de la solicitud. Revise cualquier préstamo o cambio en la prima antes de actuar.

Puntos de control fiscales y contables con la perspectiva de un CPA

El tratamiento fiscal federal depende de quién es el propietario de la póliza, quién paga la prima y quién es el beneficiario.

Si las primas son deducibles depende de quién es el propietario de la póliza y quién es el beneficiario, así que comuníquese con nuestro equipo para revisar los hechos de su caso. La sección 264 del Código de Impuestos Internos (Internal Revenue Code) no permite deducciones por ciertos costos de seguros de vida, incluidas las primas de una póliza en la que el contribuyente es beneficiario y los intereses sobre deudas vinculadas a ciertas pólizas de seguro de vida.

Las preguntas frecuentes del IRS sobre los beneficios de seguros de vida explican que los beneficios de seguro de vida pagados por la muerte de la persona asegurada normalmente no son ingreso gravable. Sin embargo, en un contrato de seguro de vida de propiedad del empleador, la sección 101(j) del Código de Impuestos Internos puede hacer que los beneficios que superen las primas y otros montos pagados por el tenedor de la póliza sean gravables, a menos que el empleado reciba aviso por escrito y dé su consentimiento por escrito antes de que la póliza sea emitida y se cumpla una de las excepciones legales. El requisito de informe de la sección 6039I forma parte de estas mismas reglas del seguro de vida de propiedad del empleador. Los intereses pagados sobre los beneficios que la aseguradora conserva pueden ser gravables.

La forma en que la póliza y sus primas se registran en sus libros depende del tipo de póliza, como a término o con valor en efectivo, y de quién es el propietario y quién es el beneficiario. Comuníquese con nuestro equipo para confirmar el tratamiento, porque los hechos determinan el resultado.

NR CPAs & Business Advisors es nuestra práctica de contabilidad. El seguro lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros con licencia en Florida, por separado de los servicios de contabilidad. La licencia de los agentes se rige por el Fla. Stat. 626.112.

Siguiente paso: comience con una revisión de su caso

El cronograma de un seguro de persona clave es más fácil de seguir cuando el primer paso está claro. Si un socio o un empleado clave deja el negocio, nuestro equipo puede revisar con usted las fechas pertinentes. Una revisión de su caso le ayuda a ordenar en qué situación se encuentra su negocio.

Si la salud de un socio o la salida de un empleado clave acaba de cambiar sus planes, comuníquese a través de nuestra página de contacto para programar una revisión de su caso.