Proteja a su constructora si una persona clave deja de estar

Seguro de personas clave para empresas de construcción en Florida

El seguro de personas clave para dueños de empresas de construcción es una póliza de seguro de vida que la empresa contrata sobre una persona esencial. Si esa persona fallece, la empresa recibe el beneficio por muerte. En la construcción, la persona clave suele ser el dueño o el estimador cuyo nombre aparece en las fianzas, los expedientes de prestamistas y los contratos con clientes. Esta página explica cómo funciona la cobertura, qué puede y qué no puede hacer, y qué debe planificar antes de comprarla. El seguro lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, por separado de la práctica contable de la firma.

Seguro de personas clave para empresas de construcción: qué es y a quién cubre

El seguro de personas clave es una póliza de vida que la empresa contrata sobre una persona clave. La empresa es la propietaria y la beneficiaria. El Insurance Information Institute indica que esta cobertura compensa a una empresa por las pérdidas financieras causadas por la muerte o la incapacidad de un empleado clave.

En una empresa constructora, las personas que suelen calificar como claves incluyen:

• El propietario principal o un copropietario
• El estimador que maneja el historial de licitaciones y el conocimiento de precios
• El responsable de operaciones que dirige las cuadrillas y los cronogramas
• La persona cuyo nombre figura en las fianzas de cumplimiento, las líneas de crédito y los contratos importantes

La ley de Florida establece una regla antes de que la póliza pueda iniciarse. La empresa necesita el consentimiento por escrito de la persona clave antes de contratar la cobertura sobre su vida. El Fla. Stat. § 627.404 establece esta regla de interés asegurable. Además, la empresa no puede tomar represalias contra una persona clave que se niegue.

Para qué sirve una póliza de vida de persona clave en una empresa constructora

La póliza paga a la empresa, y la empresa decide cómo usar el dinero. Los dueños suelen planificar cuatro usos:

• Cubrir la pérdida de ingresos mientras la empresa atraviesa un cambio de liderazgo
• Pagar una administración provisional o la contratación de un reemplazo
• Pagar deudas comerciales o una línea de crédito para construcción
• Responder a una solicitud de apoyo financiero de un prestamista o de una fianza

Tenga en cuenta estos límites. Una póliza no reemplaza la licencia de contratista. No garantiza ninguna fianza ni ningún contrato. No traslada las obligaciones de un proyecto a otra persona. La cobertura por incapacidad es un producto separado y debe revisarse según sus propias condiciones.

Comience con una lista de costos fijos, créditos abiertos y proyectos en curso. Esa lista muestra el monto que la empresa podría necesitar. Así la decisión queda vinculada al flujo de efectivo del negocio.

Por qué las fianzas, los contratos y las relaciones con prestamistas elevan el riesgo

Una empresa constructora enfrenta más riesgo cuando una sola persona concentra sus relaciones clave con fiadoras, bancos y clientes. La pérdida de esa persona puede afectar varias áreas de la empresa al mismo tiempo.

Haga estas preguntas antes de comprar:

• ¿Algún contrato de fianza o de crédito nombra a un principal o exige aviso de un cambio de liderazgo?
• ¿Qué apoyo financiero espera el prestamista de la empresa, y en qué plazo?
• ¿Algún contrato importante vincula el pago o la aprobación a una persona específica?
• ¿Quién puede firmar y hablar en nombre de la empresa durante una transición?

Lleve estas preguntas a su fiadora, su banco y su abogado. Sus respuestas establecen los hechos que importan. El flujo de efectivo suele resentirse primero. La nómina, las condiciones con proveedores y los calendarios de pago siguen corriendo mientras un nuevo líder se pone al día. Una póliza atiende esa brecha. No le dice qué hará una fianza o un prestamista.

Término o vida entera para una póliza de persona clave

El seguro de vida a término cubre un periodo definido, mientras que el seguro de vida entera cubre al asegurado de por vida y acumula valor en efectivo. El seguro a término suele ajustarse a un riesgo definido, como el periodo de un proyecto o el plazo de un préstamo. El seguro de vida entera suele ajustarse a una necesidad más prolongada, como la de un dueño que permanecerá en la empresa durante muchos años.

El valor en efectivo es la parte de ahorro dentro de una póliza de vida entera. La regla de préstamos sobre pólizas de Florida se aplica a las pólizas con valor de rescate en efectivo mientras no haya una prima en mora. Según el Fla. Stat. § 627.458(1), el valor de préstamo de la póliza debe ser al menos igual al valor de rescate en efectivo al final del año de póliza vigente, aunque la aseguradora puede deducir ciertas deudas existentes de ese valor de préstamo o del producto del préstamo. El valor de préstamo debe ser al menos igual al valor de rescate en efectivo al final del año de póliza vigente, menos las deducciones permitidas. Según el Fla. Stat. § 627.458(1), “El valor de préstamo de la póliza será al menos igual al valor de rescate en efectivo al final del año de póliza vigente, excepto que la aseguradora podrá deducir, ya sea de dicho valor de préstamo o del producto del préstamo, cualquier deuda existente que no se haya deducido ya al determinar dicho valor de rescate en efectivo, incluidos los intereses devengados pero no vencidos, cualquier saldo impago de la prima del año de póliza vigente y los intereses del préstamo hasta el final del año de póliza vigente”. La aseguradora puede diferir un préstamo por 6 meses desde la solicitud, salvo un préstamo destinado al pago de cualquier prima a la aseguradora. La regla de préstamos no se aplica a las pólizas a término.

Cómo un préstamo sobre la póliza o un retiro afecta el monto pagado al fallecer y el valor en efectivo de la póliza depende de las condiciones de su contrato específico de seguro de vida entera, por lo que es importante revisar esas condiciones antes de retirar dinero de la póliza. La ley de Florida también permite que una póliza establezca que terminará y quedará sin efecto cuando todo lo adeudado, incluidos los intereses vencidos o devengados, alcance o supere su valor de préstamo. La aseguradora debe enviar primero por correo un aviso con al menos 30 días de anticipación a la última dirección conocida del asegurado o del tenedor de la póliza, y a cualquier cesionario registrado en la oficina principal de la aseguradora (Fla. Stat. § 627.458(2)). El Fla. Stat. § 627.458 dice: “El valor de préstamo de la póliza será al menos igual al valor de rescate en efectivo al final del año de póliza vigente, excepto que la aseguradora podrá deducir, ya sea de dicho valor de préstamo o del producto del préstamo, cualquier deuda existente que no se haya deducido ya al determinar dicho valor de rescate en efectivo, incluidos los intereses devengados pero no vencidos, cualquier saldo impago de la prima del año de póliza vigente y los intereses del préstamo hasta el final del año de póliza vigente”. Cuando una póliza así lo establece, termina cuando la deuda total iguala o supera el valor de préstamo, pero no antes de que se haya enviado por correo un aviso con al menos 30 días de anticipación a la última dirección conocida del asegurado o del tenedor de la póliza (Fla. Stat. § 627.458(2)).

Los dividendos de las pólizas de vida entera con participación no están garantizados. Cuando una ilustración muestra crecimiento, los valores garantizados y los valores no garantizados aparecen por separado.

El costo depende de la edad, la salud y los resultados de suscripción, el monto de la cobertura, el tipo de póliza y el tiempo que se necesite la cobertura. Esta página no cotiza primas.

Titularidad, beneficiario y tratamiento fiscal: la visión de un CPA

Normalmente, la empresa es la propietaria de la póliza, paga las primas y es la beneficiaria. La guía del IRS sobre los beneficios de seguros de vida explica el tratamiento general de los beneficios por fallecimiento.

Las primas se tratan de otra forma. El 26 U.S.C. § 264 establece que no se permite deducción por las primas de una póliza de vida si el contribuyente es, directa o indirectamente, beneficiario. Por lo tanto, en general la empresa no puede deducir las primas cuando es la beneficiaria.

Hay otros dos puntos importantes. Primero, una póliza transferida por contraprestación puede ver limitado el monto libre de impuestos. Por regla general, los montos pagados por fallecimiento del asegurado bajo un contrato de seguro de vida no se incluyen en el ingreso bruto, con excepciones. Segundo, la financiación de un acuerdo de compraventa entre socios puede cambiar el resultado. Los cambios de titularidad y de beneficiario deben revisarse en conjunto con sus asesores fiscales y legales.

Nuestra revisión contable cubre el flujo de efectivo y el tratamiento fiscal. El seguro en sí lo ofrece el agente con licencia.

Qué esperar: desde la revisión de la cobertura hasta la emisión de la póliza

Primero viene la revisión de la cobertura, luego la solicitud, la suscripción y la emisión de la póliza. Cada paso tiene una función clara.

1. Revisión de la cobertura. Nuestro equipo revisa las deudas, los vínculos con fiadoras y prestamistas, y las personas clave involucradas.
2. Monto y tipo de póliza. Usted compara el seguro a término y el de vida entera frente a las necesidades reales de la empresa.
3. Solicitud y preguntas de salud. Las pólizas con suscripción completa requieren preguntas de salud. La emisión y la tarifa pueden depender de la asegurabilidad.
4. Suscripción. La aseguradora completa la suscripción antes de emitir cualquier póliza. La duración depende del historial médico y de los requisitos de la aseguradora.
5. Entrega de la póliza. Revise la póliza y sus condiciones antes de depender de ella.

Planifique sus tiempos. Si un prestamista o una fiadora tiene una fecha límite, empiece con anticipación, porque la suscripción toma el tiempo que tome. El consentimiento por escrito de la persona clave debe obtenerse antes de la compra, como exige el Fla. Stat. § 627.404.

Cómo NR CPAs & Business Advisors aborda este trabajo

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA en Miami. Ayuda a familias, profesionales y dueños de negocios en todo Estados Unidos a elegir y contratar seguros de vida, incluidas las coberturas de persona clave y de acuerdo de compraventa entre socios.

Nuestro enfoque coloca la contabilidad, los impuestos y el flujo de efectivo junto a la conversación sobre seguros. El seguro lo ofrece Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, por separado de la práctica contable de la firma. La ley de Florida exige que un agente deje claro que actúa como agente de seguros al vender seguros.

Trabajamos con dueños de negocios en Miami, Fort Lauderdale, West Palm Beach, Orlando, Tampa y Jacksonville. También trabajamos con dueños de negocios en todo Estados Unidos, incluidos dueños de negocios indoamericanos y propietarios NRI.

No ofrecemos reembolsos ni obsequios para comprar una póliza. Si aplica una comisión, la revelamos por escrito antes de trabajar juntos. El Fla. Stat. § 473.3205 exige que las firmas de CPA que ejercen la contabilidad pública y aceptan una comisión por la venta de un producto o servicio a un cliente informen ese hecho al cliente por escrito.

Preguntas frecuentes sobre el seguro de personas clave para empresas de construcción

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