¿Puede un no ciudadano ser beneficiario de un seguro de vida?

¿Puede un no ciudadano de EE. UU. ser beneficiario de un seguro de vida?

¿Puede un no ciudadano de EE. UU. ser beneficiario de un seguro de vida? En general, sí. La ciudadanía por sí sola rara vez determina si una designación es válida. Pesan más el titular de la póliza, el asegurado, el interés asegurable y las reglas de pago de la aseguradora.

Respuesta breve: ¿puede un no ciudadano de EE. UU. ser designado como beneficiario?

En general, un no ciudadano de EE. UU. puede ser designado como beneficiario de un seguro de vida. Según el Fla. Stat. § 627.404, una persona con capacidad legal puede contratar un seguro sobre su propia vida en beneficio de cualquier persona. El Fla. Stat. § 627.404 dice: “(1) Cualquier persona con capacidad legal puede procurar o hacer efectivo un contrato de seguro sobre su propia vida o cuerpo en beneficio de cualquier persona, pero ninguna persona procurará ni hará que se procure o haga efectivo un contrato de seguro sobre la vida o el cuerpo de otra persona, a menos que los beneficios de dicho contrato sean pagaderos a la persona asegurada o a sus representantes personales, o a cualquier persona que, en el momento en que se celebró el contrato, tuviera un interés asegurable en la persona asegurada.”

Estos son los términos clave, explicados en palabras sencillas:

• Beneficiario: la persona o entidad a la que se paga el beneficio por fallecimiento. Según el Fla. Stat. § 627.404(4), si el beneficiario, el cesionario u otro receptor del pago en virtud de un contrato de seguro contratado por una persona sin interés asegurable en el asegurado en el momento de celebrarse el contrato recibe beneficios de la aseguradora por la muerte, lesión o incapacidad del asegurado, el asegurado, sus representantes personales u otro agente legalmente autorizado puede iniciar una acción para recuperar esos beneficios de la persona que los recibe.
• Titular de la póliza: la persona que controla la póliza y hace la designación.
• Asegurado: la persona cuya vida está cubierta.
• Beneficiario principal: el primero en la lista para recibir el beneficio.
• Beneficiario contingente: la persona que recibe el pago si el beneficiario principal no puede recibirlo.

Si no se designa un beneficiario válido, el producto del seguro puede pasar a formar parte del patrimonio del asegurado. Según el Fla. Stat. § 222.13, los importes pagaderos al patrimonio del asegurado se tramitan conforme a la ley de sucesiones. La designación se realiza en el formulario de la aseguradora, por lo que la redacción exacta y los documentos dependen de su póliza.

Consideraciones sobre no ciudadanos y NRI que afectan la póliza

Si el titular o el asegurado es un no ciudadano de EE. UU., conviene revisar ambos aspectos.

Los solicitantes NRI (indios no residentes) pueden necesitar documentación adicional, como comprobante de identidad, domicilio y residencia. Cada aseguradora fija sus propias reglas de documentación, por lo que conviene pedir la lista completa antes de presentar la solicitud.

El interés asegurable es la prueba clave cuando una persona contrata una cobertura sobre la vida de otra. Según el Fla. Stat. § 627.404, una persona tiene interés asegurable si espera una ventaja económica sustancial de la continuación de la vida de la otra persona y sufriría una pérdida económica sustancial por el fallecimiento de esa persona. La prueba depende de la relación y del dinero en riesgo, no de la ciudadanía. Además, una persona también tiene interés asegurable en alguien estrechamente relacionado por consanguinidad o por ley, como un cónyuge o un padre, en quien tenga un interés sustancial originado por el amor y el afecto. Según el Fla. Stat. § 627.404, una parte individual en un contrato para la compra o venta de un interés en cualquier entidad comercial tiene interés asegurable en la vida de cada una de las demás partes de dicho contrato, únicamente para los fines de ese contrato. Este interés debe existir en el momento de celebrarse el contrato, no después.

Para los propietarios de negocios, una empresa solo puede asegurar a un propietario o a una persona clave con el consentimiento por escrito de esa persona, obtenido antes de comprar la póliza. Esto es importante en los acuerdos de persona clave y de compraventa entre socios.

Los niños pequeños normalmente no pueden recibir un beneficio por fallecimiento directamente. Muchas familias designan en su lugar a un custodio adulto o a un fideicomiso. Las pólizas contratadas antes de mudarse al extranjero pueden seguir siendo válidas, pero conviene revisarlas frente a las reglas vigentes de la aseguradora.

Pago a un beneficiario que vive fuera de EE. UU.

Las aseguradoras pagan a un beneficiario en el extranjero después de verificar su identidad y confirmar un método de pago válido. Revise las opciones de pago de su póliza antes de designar a alguien en el exterior.

Cuando una póliza paga una suma global al fallecer, el pago debe incluir intereses. Según el Fla. Stat. § 627.4615, esos intereses se generan desde la fecha en que la aseguradora recibe la prueba escrita y debida del fallecimiento.

El impuesto federal sobre la renta funciona, en general, de la siguiente manera. Según el 26 U.S.C. § 101(a), los beneficios por fallecimiento de un seguro de vida generalmente se excluyen del ingreso bruto. El IRS señala que los intereses pagados sobre el producto del seguro están sujetos a impuestos.

El impuesto sobre el patrimonio depende de la persona cuya vida está asegurada y de quién sea el titular de la póliza. Según el 26 U.S.C. § 2105(a), el producto de un seguro sobre la vida de un no ciudadano no residente no se considera bien situado en EE. UU.

Como la respuesta depende de los hechos, vale la pena realizar una revisión contable de CPA sobre el flujo de efectivo y los efectos patrimoniales antes de finalizar una designación. Mantenga el nombre legal, la relación, la dirección y los datos de contacto del beneficiario consistentes con el expediente de la aseguradora. Los datos que no coinciden pueden retrasar una reclamación.

Cómo funciona una revisión de su cobertura

Una revisión de su cobertura es nuestra primera reunión sobre su póliza. Consta de cuatro pasos.

1. Envíe los datos. Comparta el asegurado, el titular, los beneficiarios actuales y el país de residencia del beneficiario previsto.
2. Revise la documentación. Analizamos la designación existente y los documentos de la póliza, y luego enumeramos lo que la aseguradora necesitará.
3. Compare las opciones. Nischay Rawal, agente de seguros con licencia, explica las opciones principales y contingentes y los formularios necesarios para cualquier cambio.
4. Añada la visión fiscal. Cuando surge una cuestión fiscal sobre patrimonio, donaciones o operaciones transfronterizas, el área de CPA la revisa. El seguro se ofrece a través del agente con licencia, por separado de la práctica de contabilidad.

Los cambios se realizan mediante los formularios propios de la aseguradora. El plazo depende del procesamiento de la aseguradora y de los documentos que solicite. Según el Fla. Stat. § 473.3205, cualquier comisión que una firma de CPA perciba por una venta de seguros debe serle divulgada por escrito.

Por qué NR CPAs & Business Advisors para esta pregunta

NR CPAs & Business Advisors es una firma de CPA con sede en Miami. Ayuda a familias, profesionales y propietarios de negocios en todo EE. UU., incluidos hogares indoamericanos y familias NRI, a elegir y contratar seguros de vida.

La firma combina la visión de CPA sobre impuestos y flujo de efectivo con productos de seguros de vida. Entre ellos se incluyen el seguro de vida entera, el seguro de vida temporal, el seguro de vida para planificación patrimonial, el seguro de vida NRI, el seguro de persona clave y el seguro para acuerdos de compraventa entre socios.

Nischay Rawal es el agente de seguros con licencia responsable de esta página. Nuestro equipo apoya la parte documental de una designación, desde reunir los documentos de la póliza hasta dar seguimiento a lo que solicita la aseguradora. Cuando se analiza una póliza específica, se nombra a la aseguradora.

Preguntas frecuentes

Siguiente paso: confirme su designación antes de que importe

Si su póliza designa a un familiar que vive en el extranjero, o si se mudó al exterior después de contratarla, esa designación merece una revisión ahora. Una designación que la aseguradora pueda verificar y pagar es una forma de proteger a sus seres queridos cuando más importa. Comuníquese con NR CPAs & Business Advisors para solicitar una revisión de su cobertura de su designación de beneficiario.