Proteja a sus seres queridos con un seguro de vida entera

El seguro de vida entera que consideran las familias de Florida es un seguro de vida permanente. Está diseñado para mantenerse vigente durante toda la vida del asegurado, siempre que se paguen las primas y se cumplan las condiciones de la póliza. Para muchos hogares es una herramienta más entre varias. Lo que más les conviene depende de su flujo de efectivo, de la cobertura que ya tienen y de lo que necesitan proteger. Esta guía explica los conceptos básicos con palabras sencillas, desde las primas y el valor en efectivo hasta los préstamos, los impuestos y los usos empresariales.

Qué significa el seguro de vida entera para los hogares de Florida

El seguro de vida entera paga un beneficio por fallecimiento a un beneficiario designado y puede acumular valor en efectivo según el contrato. El regulador de seguros de Florida incluye el seguro de vida entera entre varios tipos de seguros de vida, y cada tipo tiene sus propias características de valor en efectivo y préstamos (Guía de seguros de vida del Departamento de Servicios Financieros de Florida).

El valor en efectivo consiste en montos garantizados y montos no garantizados. La proporción depende de la aseguradora y de la póliza que usted tenga. Si una póliza paga dividendos, dichos dividendos no están garantizados.

El beneficio por fallecimiento es el monto que se paga al beneficiario cuando fallece el asegurado. La cobertura, los beneficios y el pago de reclamaciones dependen de la suscripción de la aseguradora emisora y de los términos de la póliza.

Las familias de Florida suelen considerar el seguro de vida entera para necesidades de largo plazo, como los costos de la sucesión patrimonial o el sostén de un cónyuge o de un dependiente. Si encaja o no depende de las circunstancias de cada hogar, no de un plan estándar.

De qué dependen las primas del seguro de vida entera

Cada aseguradora fija las primas del seguro de vida entera, por lo que ninguna cifra única se aplica a todos los hogares de Florida. Las primas pueden variar según la aseguradora, el formato de la póliza, el monto asegurado, la edad del asegurado al inicio de la cobertura y los resultados de la suscripción.

La suscripción incluye preguntas de salud, y la emisión puede depender de la asegurabilidad. El período de pago de las primas está escrito en el contrato. Que las primas se mantengan niveladas depende de esa póliza y de ese contrato específicos, y estas condiciones varían según la póliza.

La edad también importa en el contrato. La ley de Florida establece que, si se declaró de forma incorrecta la edad del asegurado, el beneficio será lo que la prima habría comprado a la edad correcta, según la tarifa de la aseguradora en el momento de la emisión (Fla. Stat. § 627.456).

Algunos planificadores usan un múltiplo de los ingresos como punto de partida aproximado para la cobertura. Se trata de una regla práctica, no de una cifra obligatoria. El monto adecuado depende de lo que necesita proteger, y puede cambiar cuando cambien sus circunstancias.

Valor en efectivo, préstamos y retiros

El valor en efectivo es la parte de una póliza de seguro de vida entera que puede acumularse según el contrato. No es una cuenta de ahorros ni una inversión. Su valor consiste en montos garantizados y no garantizados, y la aseguradora y la póliza determinan la proporción. El tratamiento fiscal de ese valor depende de la póliza y de su situación.

La ley de Florida permite que una aseguradora otorgue un préstamo sobre la póliza una vez que esta tenga un valor de rescate en efectivo y no haya primas en mora. El préstamo se concede únicamente con la garantía de la póliza (Fla. Stat. § 627.458). La aseguradora también puede demorar la concesión de un préstamo hasta 6 meses después de la solicitud, salvo que se trate del pago de una prima (Fla. Stat. § 627.458).

Los préstamos y los retiros pueden reducir tanto el valor en efectivo como el beneficio por fallecimiento. Las condiciones y los intereses del préstamo dependen de su póliza. En términos sencillos, si pide un préstamo y no lo paga, el saldo impago y los intereses se descuentan de lo que reciba su beneficiario.

El valor en efectivo no es, por sí solo, un fondo de emergencia. Su uso depende del contrato vigente en ese momento.

Seguro de vida entera o temporal: cuál encaja en un hogar de Florida

El seguro de vida temporal cubre un período determinado, mientras que el seguro de vida entera está diseñado para durar toda la vida del asegurado. La mejor opción depende de cuánto tiempo necesita la cobertura y de lo que debe proteger.

La Guía para compradores de seguros de vida de la NAIC explica la diferencia entre el seguro de vida temporal y el permanente, así como las preguntas que conviene hacer antes de comprar (Guía para compradores de seguros de vida de la NAIC). Los costos reales dependen de la aseguradora, de la póliza y de cada persona.

Preguntas que conviene considerar antes de elegir:

• ¿Qué tan estable es su presupuesto para pagar primas durante muchos años?
• ¿Cuánto tiempo durará la necesidad?
• ¿Qué cobertura tiene ya, a través del trabajo o de otra fuente?
• ¿Cómo encajarán las primas en su flujo de efectivo?

La respuesta depende de los hechos de su caso.

Dueños de negocios en Florida: seguro de persona clave y de convenio de compraventa

El seguro de persona clave es una póliza que una empresa puede poseer sobre la vida de un dueño o de un empleado clave, con la empresa como beneficiaria, sujeto a la póliza y a la suscripción. La ley de Florida permite que una entidad empresarial tenga interés asegurable en la vida de sus dueños, directores, funcionarios y personas clave, si se obtiene un consentimiento por escrito antes de contratar el seguro (Fla. Stat. § 627.404).

El seguro para convenios de compraventa entre socios es una forma de financiar una compra de participación que los dueños acuerdan de antemano. La ley de Florida también permite que las partes de un contrato de compra o venta de una participación empresarial tengan interés asegurable en la vida una de la otra, solo para ese contrato (Fla. Stat. § 627.404). Algunos compradores o inversionistas pueden considerar que tener la cobertura vigente es un factor. Eso depende del caso y de los términos de la póliza.

El seguro de vida para planificación patrimonial depende de las decisiones sobre la titularidad y los beneficiarios. Conforme al IRC § 2042, el patrimonio bruto incluye el monto que reciben los beneficiarios distintos del representante personal como seguro, en pólizas sobre la vida del causante, en la medida en que el causante poseyera al fallecer algún derecho de titularidad sobre esas pólizas. Revise esas designaciones frente a la redacción de su acuerdo.

La deducibilidad de las primas es una cuestión que corresponde a la empresa. Conforme al IRC § 264(a)(1), no se permite deducción por las primas de ninguna póliza de seguro de vida, ni por ningún contrato de anualidad o de dotación, si el contribuyente es directa o indirectamente beneficiario de la póliza o del contrato. El tratamiento fiscal depende de la póliza, de la estructura empresarial y de la situación de cada persona. Si las primas son deducibles en absoluto depende de la póliza, de la estructura empresarial y de su situación particular.

Impuestos, cuestiones patrimoniales y contexto de Florida

Esta sección es información general, no asesoría fiscal ni legal. Conforme a la ley federal, los montos pagados por motivo del fallecimiento del asegurado generalmente están excluidos del ingreso bruto. Existen excepciones, incluida la regla sobre las transferencias por contraprestación valiosa del IRC § 101(a)(2), y el tratamiento fiscal depende de la póliza y de la situación de cada persona. El tratamiento fiscal depende de la póliza, de la titularidad y de su situación.

Las normas de Florida también influyen en el funcionamiento de una póliza. Una póliza de seguro de vida debe volverse no impugnable después de haber estado vigente durante 2 años desde su fecha de emisión. Siguen aplicándose el impago de primas y otras excepciones legales (Fla. Stat. § 627.455). Florida también exige un período de gracia de al menos 30 días para cada prima posterior a la primera (Fla. Stat. § 627.453). La póliza permanece vigente durante ese período de gracia.

Las cuestiones patrimoniales dependen de quién es el titular de la póliza y de quién recibe el beneficio. Los hechos de su situación determinan cómo se aplican estas normas.

NR CPAs & Business Advisors es una firma de contabilidad.

Período de devolución, suscripción y su siguiente paso

Para una póliza de seguro de vida entera con suscripción completa se requieren preguntas de salud, y la emisión puede depender de la asegurabilidad. La cobertura, las primas y los beneficios dependen de la suscripción de la aseguradora emisora y de los términos de la póliza.

Preguntas frecuentes