{"id":7994,"date":"2026-10-30T01:05:59","date_gmt":"2026-10-30T01:05:59","guid":{"rendered":"https:\/\/nrcpas.com\/life-insurance-guides\/es\/seguro-persona-clave\/que-es-seguro-recompra-invalidez-empresa\/"},"modified":"2026-10-30T10:51:13","modified_gmt":"2026-10-30T10:51:13","slug":"que-es-seguro-recompra-invalidez-empresa","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/nrcpas.com\/life-insurance-guides\/es\/seguro-persona-clave\/que-es-seguro-recompra-invalidez-empresa\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 es un seguro de recompra por invalidez en empresa?"},"content":{"rendered":"\n
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Seguro de compra-venta | Miami, Florida<\/p>

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Por Nischay Rawal \u00b7 Publicado 29 de octubre de 2026<\/p>\n\n

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\u00bfQu\u00e9 es una p\u00f3liza de compra por discapacidad para empresas?<\/h2>\n

\u00bfQu\u00e9 es una p\u00f3liza de compra por discapacidad para empresas? Es una p\u00f3liza de seguro por discapacidad que proporciona dinero para comprar la participaci\u00f3n en la propiedad de un propietario que queda discapacitado. La p\u00f3liza suele combinarse con un convenio de compraventa entre socios. Ese convenio establece qui\u00e9n compra, a qu\u00e9 precio y cu\u00e1ndo.<\/p>\n

Esta gu\u00eda explica c\u00f3mo encajan esas piezas. Tambi\u00e9n cubre los t\u00e9rminos que deben alinearse y los l\u00edmites que conviene entender primero. Nischay Rawal act\u00faa como agente de seguros con licencia al ofrecer seguros, por separado de la pr\u00e1ctica contable de NR CPAs & Business Advisors, una firma de CPA de Miami.<\/p>\n\n

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H\u00e1blelo con nuestro equipo: le explicamos c\u00f3mo se suele manejar una situaci\u00f3n como la suya y qu\u00e9 opciones tiene.<\/p>

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Qu\u00e9 es una p\u00f3liza de compra por discapacidad para empresas<\/h2>\n

Una p\u00f3liza de compra por discapacidad para empresas es una p\u00f3liza de discapacidad que se utiliza para financiar una compra de participaci\u00f3n. Cuando un propietario queda discapacitado, seg\u00fan lo define la p\u00f3liza, la p\u00f3liza paga. La empresa o los socios restantes pueden usar ese dinero para comprar la participaci\u00f3n del propietario discapacitado. Algunas personas llaman a esto seguro de compra por discapacidad.<\/p>\n

La p\u00f3liza rara vez existe por s\u00ed sola. Normalmente est\u00e1 vinculada a un convenio de compraventa. Ese es el contrato escrito que establece qui\u00e9n compra a qui\u00e9n y en qu\u00e9 condiciones. El seguro aporta el efectivo. El convenio aporta las reglas.<\/p>\n

El seguro de persona clave es una idea relacionada. El Insurance Information Institute<\/a> explica que el seguro de vida o de discapacidad de persona clave compensa a una empresa por las p\u00e9rdidas financieras causadas por la muerte o discapacidad de un empleado clave. La cobertura de compra aplica ese mismo tipo de riesgo a la propiedad. Responde a una pregunta m\u00e1s dif\u00edcil: \u00bfqui\u00e9n recibe la participaci\u00f3n del propietario y qui\u00e9n paga por ella?<\/p>\n

C\u00f3mo funciona la p\u00f3liza junto con un convenio de compraventa<\/h2>\n

Un propietario queda discapacitado. La definici\u00f3n de discapacidad de la p\u00f3liza se aplica a la condici\u00f3n de ese propietario. Si se cumple la prueba, los beneficios se pagan una vez que termina el per\u00edodo de espera. Luego, el convenio de compraventa rige la compra de la participaci\u00f3n del propietario discapacitado.<\/p>\n

La p\u00f3liza paga dinero. No decide qui\u00e9n es el due\u00f1o del negocio, cu\u00e1l es el valor de la participaci\u00f3n ni si la venta se concreta. Esas respuestas est\u00e1n en el convenio. Una p\u00f3liza puede pagar efectivo mientras el convenio guarda silencio sobre el precio. Esa brecha causa problemas precisamente cuando los socios m\u00e1s necesitan las respuestas.<\/p>\n

La ley de Florida permite que una empresa tenga un inter\u00e9s asegurable en la vida, el cuerpo y la salud de un propietario. Los propietarios deben obtenerlo antes de firmar la documentaci\u00f3n.<\/p>\n

T\u00e9rminos clave: definici\u00f3n de discapacidad y per\u00edodo de espera<\/h2>\n

La definici\u00f3n de discapacidad es la prueba de la p\u00f3liza para determinar cu\u00e1ndo un propietario se considera discapacitado. Algunas definiciones preguntan si el propietario puede desempe\u00f1ar su propia ocupaci\u00f3n. Otras preguntan si puede realizar cualquier trabajo. La redacci\u00f3n determina si la p\u00f3liza paga.<\/p>\n

El convenio de compraventa debe usar un desencadenante que coincida. Si la p\u00f3liza y el convenio describen la discapacidad de maneras distintas, la p\u00f3liza podr\u00eda pagar cuando el convenio no prev\u00e9 una compra. Tambi\u00e9n puede ocurrir lo contrario. Compare los dos documentos lado a lado antes de firmar cualquiera de ellos.<\/p>\n

El per\u00edodo de espera es el tiempo de espera antes de que comiencen los beneficios. El seguro de discapacidad generalmente no paga durante ese per\u00edodo. La duraci\u00f3n de la espera afecta tanto el momento en que llega el efectivo como lo que cuesta la cobertura. Aj\u00fastela a la rapidez con que el convenio espera que se cierre una compra. Una espera prolongada puede dejar un vac\u00edo que los socios restantes deban cubrir por su cuenta.<\/p>\n

Valoraci\u00f3n del negocio y monto de la compra<\/h2>\n

El convenio necesita un m\u00e9todo de precio establecido antes de que ocurra cualquier discapacidad. Sin uno, los propietarios discuten sobre el valor en el momento en que m\u00e1s est\u00e1 en juego. El m\u00e9todo debe estar por escrito, no supuesto.<\/p>\n

Para efectos del impuesto federal sobre el patrimonio, el valor razonable de mercado de la participaci\u00f3n de un causante en un negocio, ya sea una sociedad o un negocio de propietario \u00fanico, es el monto neto que pagar\u00eda un comprador dispuesto a un vendedor dispuesto, sin que ninguno est\u00e9 obligado a comprar o vender. Ambos deben conocer los hechos pertinentes. El valor se determina con base en todos los factores pertinentes, incluida una valoraci\u00f3n justa de los activos del negocio (entre ellos el fondo de comercio) y su capacidad de generaci\u00f3n de ingresos demostrada, seg\u00fan lo establecido en 26 C.F.R. \u00a7 20.2031-3<\/a>. La misma normativa presta especial atenci\u00f3n al fondo de comercio en todos los casos en que el propietario no haya acordado, por el pago total, que la participaci\u00f3n pase al fallecer a, por ejemplo, un socio sobreviviente.<\/p>\n

Revise el valor nominal de la p\u00f3liza junto con el valor acordado. Una cobertura demasiado peque\u00f1a deja a los compradores cortos de fondos. Una cobertura demasiado grande paga m\u00e1s efectivo del que necesita la compra. Los m\u00e9todos de valoraci\u00f3n var\u00edan, as\u00ed que el que elija debe quedar escrito en el propio convenio.<\/p>\n

Estructuras de propiedad: compra por la entidad y compra cruzada<\/h2>\n

En una compra por la entidad, la empresa es due\u00f1a de la p\u00f3liza y compra la participaci\u00f3n del propietario discapacitado. En una compra cruzada, cada socio restante es due\u00f1o de una p\u00f3liza sobre los dem\u00e1s y compra una participaci\u00f3n directamente. La estructura cambia qui\u00e9n es due\u00f1o y paga la p\u00f3liza, y qui\u00e9n recibe el beneficio.<\/p>\n

Las reglas de transferencia de acciones tambi\u00e9n importan aqu\u00ed. Una restricci\u00f3n de este tipo tambi\u00e9n puede obligar a la corporaci\u00f3n u otras personas a adquirir las acciones restringidas.<\/p>\n

El tratamiento fiscal depende de los hechos del negocio y de la estructura elegida. El seguro se ofrece por medio del agente con licencia, por separado de la pr\u00e1ctica contable de la firma, y se analiza en la revisi\u00f3n de su caso. Los propietarios no deben asumir un resultado fiscal antes de que se lleve a cabo esa revisi\u00f3n.<\/p>\n\n

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\u00bfNo sabe cu\u00e1l es su pr\u00f3ximo paso?<\/h3>

H\u00e1blelo con nuestro equipo: le explicamos c\u00f3mo se suele manejar una situaci\u00f3n como la suya y qu\u00e9 opciones tiene.<\/p>

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Limitaciones que conviene entender antes de depender de la p\u00f3liza<\/h2>\n

Las condiciones de la p\u00f3liza controlan lo que est\u00e1 cubierto. Las descripciones generales, incluida esta, no. Lea la definici\u00f3n de discapacidad, el per\u00edodo de espera, los l\u00edmites de beneficios y las exclusiones en la p\u00f3liza real. H\u00e1galo antes de finalizar el convenio, no despu\u00e9s de que un propietario resulte lesionado.<\/p>\n

Una p\u00f3liza puede no cubrir todas las situaciones que impiden que un propietario trabaje. El convenio de compraventa debe indicar qu\u00e9 sucede en esos casos. Las aseguradoras tambi\u00e9n revisan detalles de salud y de trabajo antes de emitir una p\u00f3liza, por lo que el historial de un propietario puede influir en las condiciones ofrecidas.<\/p>\n

La ley de Florida tambi\u00e9n exige que un contrato de seguro sobre una persona, distinto de una p\u00f3liza de contrato funerario prepagado, de seguro de vida colectivo o de seguro colectivo o global de accidentes, salud o discapacidad, no se ejecute a menos que el asegurado, con capacidad legal, solicite o consienta por escrito el contrato y sus condiciones, antes de celebrarlo o al hacerlo. Hay una excepci\u00f3n: cualquier persona con un inter\u00e9s asegurable en la vida de un menor de 15 a\u00f1os, o cualquier persona de la que dependa para su sustento y manutenci\u00f3n un menor de 15 a\u00f1os, puede obtener una p\u00f3liza de seguro sobre el menor. El mismo estatuto, Fla. Stat. \u00a7 627.404<\/a>, cubre ese consentimiento por escrito.<\/p>\n

Otra protecci\u00f3n empresarial que conviene considerar<\/h2>\n

Una p\u00f3liza de compra por discapacidad es distinta del seguro de gastos generales del negocio. La cobertura de gastos generales ayuda con ciertos costos operativos continuos durante una discapacidad. La cobertura de compra financia el cambio de propiedad. Algunos propietarios necesitan ambas, y la combinaci\u00f3n debe responder a la forma real en que opera el negocio.<\/p>\n

Para el marco m\u00e1s amplio de asegurar a propietarios y empleados clave, consulte nuestra gu\u00eda de seguro de persona clave<\/a>. Para saber c\u00f3mo se estructura el financiamiento de la compraventa, consulte el seguro para convenios de compraventa.<\/p>\n

Preguntas frecuentes<\/h3>
\u00bfEl seguro de discapacidad paga durante el per\u00edodo de espera?<\/summary>

Generalmente, no. Los beneficios normalmente comienzan despu\u00e9s de que termina el per\u00edodo de espera.<\/p><\/details>

\u00bfQui\u00e9n es due\u00f1o de la p\u00f3liza en una compra?<\/summary>

En una compra por la entidad, la empresa es la due\u00f1a. En una compra cruzada, son los socios restantes quienes la poseen.<\/p><\/details>

\u00bfUna p\u00f3liza de compra por discapacidad es lo mismo que el seguro de persona clave?<\/summary>

Est\u00e1n muy relacionadas, pero no son lo mismo. La cobertura de persona clave protege a la empresa de la p\u00e9rdida de una persona clave, mientras que la cobertura de compra financia un cambio de propiedad.<\/p><\/details>\n

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Hablemos de su situaci\u00f3n<\/h2>\n

Si un socio se ha enfermado o lesionado, quiz\u00e1 se pregunte qu\u00e9 ocurrir\u00e1 con el negocio y con la parte de la familia en \u00e9l. Tambi\u00e9n podr\u00eda estar leyendo un convenio de compraventa que nunca mencion\u00f3 la discapacidad. Le invitamos a comunicarse con nosotros para una revisi\u00f3n de su caso sobre su convenio de compraventa y la forma en que est\u00e1 financiado. Puede escribirnos a trav\u00e9s de nuestra p\u00e1gina de contacto<\/a>.<\/p>\n\n<\/article>\n